Table of Contents
Em uma postagem anterior, expliquei o termo “administrador” de planejamento imobiliário. Neste post explico o termo “representante pessoal”, também conhecido como executor, no contexto do planejamento estatal. Se um plano patrimonial incluir um trust vivo revogável, uma entidade legal criada para deter a propriedade dos ativos de um indivíduo ou outro tipo de trust, os interessados devem compreender as diferenças fundamentais entre essas duas funções. Ambos são tipos de “fiduciários” com a responsabilidade de agir no melhor interesse do património e dos seus beneficiários, mas cada um desempenha um papel muito diferente num plano patrimonial.
Um representante pessoal
Um representante pessoal é nomeado por um juiz do tribunal de sucessões para supervisionar a administração de um patrimônio quando alguém morre com ou sem testamento e não transferiu todos os seus bens para um trust vivo. O representante pessoal pode ser uma pessoa, uma instituição como um banco ou uma empresa fiduciária, ou uma combinação de ambos. Se o falecido tivesse um testamento em que a pessoa declarasse quem ou qual entidade desejava servir como representante pessoal, o juiz do tribunal de sucessões provavelmente honrará esse desejo e nomeará esse indivíduo.
Caso contrário, se o falecido não deixou um testamento, a lei estadual ditará quem o juiz de sucessões deve nomear para servir como representante pessoal. Na maioria dos estados, é o cônjuge sobrevivente ou outro familiar próximo. O representante pessoal de um espólio “intestado” – aquele sem testamento válido – é comumente chamado de “administrador” do espólio.
Um administrador
Um administrador é nomeado por um indivíduo que cria um trust vivo, da mesma forma que um testador – a pessoa que redige um testamento – pode nomear um representante pessoal para seu patrimônio. A pessoa que cria um trust é chamada de fiduciário ou, às vezes, de concedente.
O administrador supervisiona a gestão diária da propriedade pertencente ao trust para o benefício de seus beneficiários. Tal como acontece com um representante pessoal, o administrador pode ser uma pessoa, uma instituição, ou ambos podem servir como co-administradores. O fiduciário, o administrador e o beneficiário de um fideicomisso vivo revogável costumam ser a mesma pessoa. Beneficiários adicionais também são normalmente nomeados para herdar do trust quando o fiduciário morre.
Os trustes revogáveis também normalmente nomeiam um ou mais administradores sucessores; alguém para intervir e assumir o controle do trust e de seus ativos quando o fiduciário/administrador original morrer ou se o fiduciário/administrador original ficar incapacitado a ponto de não poder mais administrar o trust ou seus próprios assuntos. A vantagem de um trust revogável sobre um último testamento é que os detalhes do patrimônio ficam protegidos do consumo público.
Quando um trustmaker cria um trust irrevogável, o indivíduo deve se afastar imediatamente após sua formação. O fiduciário não pode atuar como seu próprio administrador. Outra parte deve ser nomeada.
Idealmente, um espólio evitará inventário, que pode ser demorado e caro. Se for esse o caso, nenhum herdeiro precisará de um representante pessoal se houver um fundo fiduciário totalmente financiado.
NOTA: As leis estaduais e locais mudam frequentemente e as informações acima podem não refletir as alterações mais recentes. Consulte um advogado para obter aconselhamento jurídico atualizado. As informações contidas neste artigo não constituem aconselhamento jurídico e não substituem o aconselhamento jurídico.
