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Os fundos fiduciários são um método consagrado para garantir que seu dinheiro seja repassado a seus filhos (ou outros entes queridos de sua escolha). Embora ainda exista o estigma de que os fundos fiduciários são apenas para os super-ricos, estas ferramentas são para qualquer pessoa que tenha dinheiro ou bens que gostaria de transmitir de forma segura e com os devidos cuidados.
Quase todas as pequenas cidades dos EUA têm um banco com um departamento fiduciário. Você pode usar fundos fiduciários para acumular grande riqueza, mesmo que comece aos poucos. Se você está pensando em criar um fundo fiduciário para o futuro de sua família, ou acha que um dia poderá querer fazê-lo, você vai querer aprender como os bancos lidam com essas ferramentas.
Principais conclusões
- Os departamentos fiduciários do banco oferecem dois tipos principais de serviço: administração fiduciária e gestão de investimentos.
- A administração fiduciária envolve a distribuição de fundos e quaisquer ativos fiduciários de uma maneira que cumpra os termos do fideicomisso.
- Os serviços de gestão de investimentos investem e alienam ativos de acordo com os documentos fiduciários.
Departamentos de confiança bancária em resumo
Os departamentos de confiança bancária estão entre as áreas mais antigas e bem fundamentadas da banca tradicional. Eles trabalham com todos os tipos de pessoas que desejam formar trustes para atender aos seus desejos de legado.
A quem eles servem?
Contanto que você tenha dinheiro para formar um trust e uma pessoa ou pessoas (ou outra entidade) para quem gostaria de deixá-lo, você pode encontrar ajuda de um departamento de trust de um banco – mediante o pagamento de uma taxa. O tipo de cliente que procura este serviço é variado. Eles podem incluir um pequeno empresário rico na cidade que deseja reservar dinheiro para seus netos irem para a faculdade, crianças que perderam os pais e agora têm um grande pagamento de seguro de vida, ou um adulto que recebeu um prêmio legal em dinheiro após um acidente de carro, para citar alguns exemplos.
Quais serviços eles oferecem?
Os departamentos de trustes bancários assumem muitas funções relacionadas à criação, manutenção e distribuição de trustes, em todas as fases. Suponha que seu tio-avô comprou um bloco de ações da Johnson & Johnson e eles permanecem em um fundo fiduciário até uma data futura. O administrador do banco pode garantir que as ações ainda estão pagando dividendos, sem nunca permitir que os beneficiários vendam ou tomem empréstimos contra as ações. Ou podem trabalhar para garantir que um segundo cônjuge possa permanecer na casa após a morte do parceiro, mas que a casa vá para os filhos quando a segunda esposa morrer, mesmo que mais tarde eles se casem novamente. Estes são dois exemplos complexos, mas não inéditos.
A maioria dos bancos oferecerá uma gama de serviços fiduciários que se enquadram em dois grupos principais: administração fiduciária e gestão de investimentos.
Serviços de administração confiável
Quando você contrata um banco para serviços de administração fiduciária, o próprio concedente ou fideicomisso dita os detalhes, portanto o contrato varia de caso para caso. Para a maioria dos trustes, as principais funções do administrador do trust são coletar os dividendos, garantir que sejam pagos aos beneficiários certos e apresentar as declarações fiscais. Existem poucas opções, se é que existem, relativamente à alocação de capital envolvida, pelo que não há necessidade de o papel ser assumido por um agente com conhecimentos ou acesso avançados; um administrador funciona perfeitamente.
Servir como curador
Um serviço comum que eles realizam é servir como único administrador ou co-administrador junto com um familiar ou amigo de confiança. Isso significa que eles ajudam a fazer escolhas sobre o trust e a tomar medidas para cumprir as regras aplicáveis do trust. A taxa para assumir esse papel de alto risco pode ser um determinado valor em dólares ou uma porcentagem do valor do fundo, e geralmente chega a muitos milhares de dólares por ano.
Distribuir ativos
Os departamentos de administração fiduciária também cuidam do desembolso de cheques e propriedades de acordo com os termos do fideicomisso. Eles devem garantir que todos os beneficiários recebam os ativos que o concedente desejava da maneira que desejavam. Ao criar um trust, o concedente pode repassar o dinheiro sem limites de como ele será gasto. Ainda assim, é bastante comum definir como eles gostariam que o dinheiro fosse gasto. Isso pode incluir o pagamento de contas domésticas, o envio de um cheque para uma faculdade para pagar as mensalidades, a compra de uma casa, transferências de dinheiro ou qualquer outra transação legal.
Assumir deveres legais
Os administradores fiduciários de bancos também podem lidar com a custódia e relatórios de títulos. Se um trust for estabelecido dessa forma, até mesmo os corretores terceirizados terão que entregar os certificados de ações, títulos de propriedade, títulos e outros ativos ao banco para mantê-los seguros no cofre. Ao atuar como administrador, os bancos podem declarar impostos estaduais e federais em nome de um trust, bem como estender seu próprio seguro para garantir que os ativos do trust sejam cobertos em caso de perda.
Observação
Antes de abrir um trust, certifique-se de saber como ele será tributado. Existem muitos tipos de trustes e o código tributário não os trata todos da mesma maneira. Alguns podem evitar impostos empurrando-os para o futuro, enquanto outros recebem uma pesada carga fiscal.
Fundos de nicho
Contratar um banco para administrar seu trust pode fazer sentido se o que você planeja deixar para trás for um tipo único de ativo ou se quiser que ele permaneça praticamente intocado. A cidade de Quincy, na Flórida, é um desses casos. O banco local tem cerca de 50% de seus ativos fiduciários em ações da Coca-Cola porque a pequena cidade já teve mais milionários da Coca-Cola per capita do que qualquer outro lugar do planeta.
Se você, por lei de direitos autorais ou legado, for proprietário de qualquer propriedade intelectual, como a patente de um dispositivo ou os direitos de uma música, poderá constituir um trust para administrar a receita. Você pode nomear um administrador no banco para receber seus royalties e depois pagá-los com base em suas regras escritas. Dessa forma, as pessoas que poderiam receber o legado no futuro nunca poderiam vender os direitos, perdê-los num jogo de pôquer de apostas altas ou desperdiçá-los.
Serviços de gestão de investimentos
Em alguns casos, os serviços de administração de fundos fiduciários não são suficientes. Você pode querer que o banco também invista em nome do trust. Quando você contrata um banco para fornecer serviços de gestão de investimentos, ele investirá e alienará os ativos fiduciários de acordo com as regras do fideicomisso que especificam os desejos e restrições do concedente.
Observação
Ao atuar na função de gestão de investimentos, a maioria dos departamentos fiduciários dos bancos se limitará às classes de ativos tradicionais, como ações, títulos, imóveis, dinheiro e empresas privadas.
Por exemplo, se você deixasse US$ 500.000 em fundos fiduciários para seus filhos com a intenção de aumentar a riqueza lentamente ao longo do tempo, o agente de investimento poderia construir um grupo diversificado de participações que incluísse títulos de ouro, ações de primeira linha, fundos de investimento imobiliário ou títulos do Tesouro.
Tratamento de ativos especiais
Alguns departamentos fiduciários de bancos concentram-se em certos tipos de ativos ou apregoam seu conhecimento em áreas de nicho. Por exemplo, é comum que um trust inclua direitos de gado ou petróleo no Texas. Em Iowa, uma fazenda em pleno funcionamento poderia ser confiada até que um menor atingisse a maioridade – o banco cuidaria dos contratos para que os meeiros obtivessem o melhor retorno possível.
Padrões de cuidado
Os serviços de gestão de investimentos fornecidos por departamentos fiduciários de bancos costumam ser muito conservadores em comparação com os de uma conta de corretagem padrão, porque os consultores atuam como fiduciários. Devem aderir à chamada “Regra da Pessoa Prudente”, ou seja, tratar os fundos como se fossem seus (dado que são uma pessoa prudente). O dever de cuidado que um administrador tem decorre de um processo judicial de 1830 conhecido como Harvard College v. Arsenal. Essa decisão exige que os curadores:
“… observem como os homens de prudência, discrição e inteligência administram seus próprios negócios, não no que diz respeito à especulação, mas no que diz respeito à disposição permanente de seus fundos, considerando os rendimentos prováveis, bem como a provável segurança do capital a ser investido.
Devido a esse alto padrão que os administradores devem cumprir, muito poucos estão dispostos a investir com muito risco ao lidar com ativos fiduciários. Perder fundos seria um passivo muito alto. Se os beneficiários de um trust perdedor decidirem processar o administrador, o juiz provavelmente desaprovará um administrador que colocou os ativos do trust em muito risco.
Como contratar um departamento de confiança bancária
Se você quiser saber mais sobre um departamento de confiança bancária para administrar sua confiança, decida os recursos que deseja e o preço que deseja gastar. Aqui estão algumas questões para pensar, mas isso é apenas o começo:
- Você nomeará seu próprio administrador ou precisará contratar um do banco (e pagar a taxa)?
- Você precisará de ajuda para redigir regras?
- Quer investir seus ativos ou simplesmente mantê-los seguros?
- Seus ativos são padrão ou de nicho?
- Você tem um conjunto complexo de desejos que pode causar uma disputa no futuro?
Em seguida, você precisará entrar em contato com seu banco ou outra instituição de sua preferência. Conte a eles sobre o serviço que você precisa e solicite a tabela de preços. Muitas vezes, eles podem ser encontrados online. Usando-o, você poderá ter uma noção aproximada de quanto dinheiro precisaria depositar em um fundo fiduciário para garantir que um determinado banco valha o custo.
