O que é um plano 529?

Definição e exemplos de um plano 529

Um plano 529 é uma conta com um portfólio de investimentos nos quais você investe dinheiro e espera que ele cresça com o tempo. Essas carteiras geralmente são gerenciadas para você, para que possa investir nelas como um fundo mútuo.

Os planos 529 datam de 1986 e tornaram-se veículos de investimento amplamente utilizados para poupar para a faculdade.O que torna estes planos tão atraentes é que, embora as contribuições não sejam dedutíveis, os seus rendimentos crescerão isentos de impostos federais e não serão tributados quando o dinheiro for retirado para despesas de educação qualificadas.Além da redução de impostos federais sobre os rendimentos, 34 estados e o Distrito de Columbia oferecem atualmente deduções fiscais estaduais totais ou parciais para contribuições para um plano 529.

• Nome alternativo: 529 plano de poupança para faculdade, plano de mensalidade qualificado, plano de poupança para faculdade

Como funciona um plano 529?

Os planos de poupança para faculdade são bastante simples para o usuário. Você identifica uma instituição que gostaria de usar para investir em fundos universitários, como seu banco. Analise seus planos 529, que serão projetados para crescer de forma agressiva, moderada ou conservadora. A escolha depende da idade do seu filho, de quanto dinheiro você gostaria que ele tivesse e de quanto risco você deseja correr.

Você contribui com o quanto quiser ou puder para o plano 529, até o valor necessário para financiar sua educação.Você pode continuar fazendo contribuições enquanto o plano estiver aberto. Se você tem amigos ou parentes que gostariam de dar um presente ao seu filho, você pode enviar-lhes as informações para contribuir diretamente com fundos para a conta.

O dinheiro colocado em um plano 529 cresce sem impostos. Quando seu filho precisa acessar a conta para fins educacionais, geralmente não há impostos ou multas. Se os fundos forem retirados por motivos que não sejam a educação, é provável que sejam aplicados impostos e multas.

Na maioria dos casos, os fundos retidos num 529 só podem ser utilizados para fins educacionais. As despesas que os fundos cobrem dependem do tipo de plano em que são mantidos.

Tipos de planos 529

Existem dois tipos de planos 529: os planos de poupança para faculdade e os planos de mensalidades pré-pagas. Aqui estão alguns dos destaques mais importantes de cada plano.

Planos de poupança para faculdade

• Este plano permite que você crie um fundo educacional dentro de uma conta de investimento individual. O dinheiro que você contribui é investido em uma ou mais carteiras de investimentos específicas que consistem em uma combinação de investimentos escolhidos e administrados pelo gestor financeiro designado do plano.
• Os fundos podem ser usados ​​para pagar despesas qualificadas em qualquer faculdade credenciada pelo Departamento de Educação dos EUA, incluindo faculdades de graduação, pós-graduação e escolas profissionais, faculdades de dois anos e escolas técnicas e comerciais. Certas faculdades e universidades estrangeiras também estão incluídas.
• O gerente do plano poderá cobrar uma taxa pela administração de sua conta e repassará as despesas de investimento.
• Ao solicitar auxílio financeiro, o plano geralmente é considerado patrimônio dos pais ou avós.
• As despesas qualificadas não se restringem a mensalidades e taxas – hospedagem e alimentação também estão incluídas.
• A escolha das escolas não afeta o retorno do investimento.
• Esses planos não são garantidos pelo Estado.

Planos de mensalidades pré-pagas

• Esses planos permitem que você compre mensalidades agora para uso no futuro por meio de um plano de contrato ou de um plano unitário.
• Um plano contratual promete cobrir um valor predeterminado de despesas com mensalidades no futuro em troca de um montante fixo ou contribuições periódicas.
• Com um plano unitário, você compra uma determinada porcentagem de unidades ou créditos. O plano garante que qualquer que seja a percentagem dos custos universitários que essas unidades cobrem agora, a mesma percentagem será coberta no futuro.
• Os planos pré-pagos normalmente cobram uma taxa fixa de inscrição e pode haver alguns encargos administrativos contínuos.
• Ao solicitar auxílio financeiro, o plano geralmente é considerado patrimônio dos pais ou avós.
• Inscrição especificada (limitada).
• Eles podem estar limitados à graduação.
• Eles geralmente são restritos a mensalidades e taxas obrigatórias (não hospedagem e alimentação).
• Pode restringir os custos fora do estado e, se forem menores que os custos dentro do estado, não devolverá a diferença.

Prós e contras dos planos 529

Há muito a considerar em um plano 529 e pode ser uma ferramenta útil de economia e um bom complemento à sua estratégia de planejamento financeiro. Porém, o plano tem algumas limitações e vale a pena conhecer os prós e os contras.

Prós explicados

• Planos privados: O “Plano Private College 529”, uma versão atualizada do plano de mensalidades pré-pagas, permite que você compre mensalidades com desconto antecipadamente para escolas em um consórcio de 293 membros que inclui as universidades de Stanford, Princeton e Vanderbilt.
• Sem restrições de renda: 529 Os planos são um investimento de escolha porque não há restrições de renda. Observe que os limites do plano 529 variam de acordo com o estado/programa. O limite de contribuição para planos 529 não pode exceder o valor necessário para pagar despesas com educação qualificada.
• Planejamento imobiliário: Como a conta pode aceitar presentes financeiros maiores do que o normal, ela pode ajudar os avós com questões de planejamento patrimonial.
• Crescimento com impostos diferidos: O dinheiro em suas contas 529 cresce com impostos diferidos e você não precisa pagar imposto de renda federal ao usar os fundos para fins de educação qualificada.
• Retiradas qualificadas não são receitas: Os saques da conta não contam como renda nem para o aluno nem para os pais, portanto, não afetam os cálculos do auxílio financeiro.
• Transferível: O plano pode ser transferido para outro membro da família caso seu filho decida faltar à faculdade e fazer suas próprias coisas.

Contras explicados

• Não para o ensino primário: Um 529 é menos flexível do que um plano Coverdell porque não cobre despesas de ensino fundamental e médio.
• Você pode precisar pagar extra: Se você usar a opção de mensalidade pré-paga 529, terá que pagar qualquer diferença na mensalidade se seu filho decidir frequentar uma escola particular ou fora do estado. Em alguns casos, se o seu filho não for aceito em uma escola estadual, você pode usar os fundos para pagar as mensalidades da faculdade comunitária, colocá-los em uma conta 529 normal ou transferi-los para um parente, mas, nesse caso, o dinheiro só pode pagar as mensalidades e não hospedagem, alimentação ou quaisquer outras taxas da faculdade.
• Apenas a dinheiro: Não é possível transferir investimentos para o plano; esses planos aceitam apenas dinheiro.
• Pode afetar a ajuda financeira baseada nas necessidades: Se você tiver um plano 529, poderá não se qualificar para assistência com mensalidades com base nas necessidades.
• Taxas para uso não qualificado: Os fundos devem ser usados ​​para distribuições qualificadas, ou você terá que pagar impostos sobre a parcela tributável e uma possível taxa de 10%.

Alternativas aos planos 529

Se, depois de analisar 529 planos, você decidiu que eles não funcionam para você, console-se com o fato de que existem muitas outras opções. Você pode usar qualquer um dos seguintes meios para reservar dinheiro para a educação, embora cada um tenha seus próprios benefícios e limitações:

• Conta poupança Coverdell Education, que também pode ser usada para despesas de ensino fundamental e médio
• Um trust para controlar o acesso ao dinheiro
• Uma conta de custódia em nome do filho menor
• Um Roth IRA
• Seguro de vida com valor monetário, se adquirido no início da vida da criança e usado como um empréstimo que pode ou não ser reembolsado (empréstimos não pagos reduzem o benefício por morte)

O que isso significa para as famílias

Normalmente, uma pessoa só pode doar um total de US$ 15.000 por ano, por pessoa, sem incorrer em impostos sobre doações. No entanto, você pode doar até cinco anos de isenções anuais de US$ 15.000 de uma só vez ao contribuir para a educação pós-secundária de uma criança. Este é um ótimo bônus para quem deseja presentear à vista.

Outro bônus associado aos planos 529 é que você não está restrito a usá-los no estado em que reside. Você vai querer procurar um plano que atenda aos seus objetivos e metas e deve fazer a devida diligência no próprio plano e nos gestores de fundos.

Na sua pesquisa mais recente sobre preços de faculdades, os relatórios para o ano letivo de 2020-21 mostraram que o custo médio das mensalidades e taxas foi de US$ 37.650 em faculdades privadas, US$ 10.560 para residentes do estado em faculdades públicas e US$ 27.020 para residentes de fora do estado que frequentam universidades públicas.

Esses números estão em dólares de hoje, portanto, se você teve um bebê recentemente e está considerando os custos da faculdade daqui a 18 anos, esses preços podem aumentar significativamente.

Com todas as pesadas despesas da vida, é fácil adiar o financiamento da educação. A maioria dos americanos precisará economizar por muito tempo para ter o suficiente para cobrir quatro anos de faculdade. Começar cedo é a melhor ação que você pode tomar. Se você não tiver certeza de onde ou como começar, um ótimo lugar para começar é examinar um plano 529.