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Colher um investimento é o ato de reunir quaisquer ganhos ou perdas que você obteve no momento certo para reduzir seus impostos e perdas e maximizar seus ganhos. Ao gerenciar seus ganhos e perdas de capital, você pode reduzir o valor total dos impostos que pagará. Seus ganhos totais aumentarão então.
Para fazer isso, você precisa saber como funcionam os impostos sobre ganhos de capital. Você também precisará estimar seu lucro tributável a cada ano. Gerir os seus ganhos de capital significa procurar anos em que faça sentido “colher” ganhos ou perdas em relação à sua faixa fiscal projetada para esse ano.
Principais conclusões
- Colher ganhos de capital é o processo de reivindicar o dinheiro que você ganhou em investimentos da maneira mais vantajosa em termos fiscais.
- Você paga impostos sobre ganhos de capital sobre os juros que ganha e realiza sobre os ativos que mantém por mais de um ano.
- Você paga imposto de renda sobre os juros que ganha e realiza sobre os ativos que possui há menos de um ano.
Ganhos de capital de curto prazo versus ganhos de capital de longo prazo
Você paga impostos sobre ganhos de capital quando possui um investimento que rende juros por mais de um ano e o vende. Ao vender esse ativo, você recebe seu valor total naquele momento. Se você o mantém por mais de um ano e vale mais do que o dinheiro que investiu nele, você terá ganhos de capital. Se valer menos do que você investiu nele, você terá uma perda de capital (também conhecida como perda reconhecida), independentemente de quanto tempo o manteve.
Os ganhos de capital sobre um investimento mantido há menos de um ano são tributados como rendimento normal (ganho) e devem ser relatados na sua declaração fiscal anual. É aqui que entram em jogo as suas faixas fiscais atuais e futuras.
Os ganhos de capital de longo prazo são tributados a uma taxa de imposto mais baixa do que os rendimentos auferidos. Muitas pessoas pagam uma taxa de ganhos de capital não superior a 15% devido aos seus rendimentos anuais; aqueles que ganharem menos de US$ 80.000 no ano fiscal de 2021 não pagarão nenhum imposto sobre ganhos de capital de longo prazo. Se sua renda tributável estiver entre $ 80.001 e $ 441.450 por ano e você for solteiro, pagará um imposto de 15% sobre quaisquer ganhos de capital ($ 496.600 se for casado e fizer o pedido em conjunto).
Observação
Você só pode transferir o valor menor de $ 3.000 ou sua perda líquida total mostrada na linha 21 do formulário fiscal, Anexo D.
Como as perdas de capital podem ajudar
Até US$ 3.000 de perda podem ser usados para compensar a renda normal se você tiver mais perdas do que ganhos. Você pode transportar quaisquer perdas restantes para compensar a receita em exercícios fiscais futuros.
As perdas de capital ocorrem quando você vende um investimento com prejuízo em vez de lucro. Primeiro, você reivindicaria as perdas em suas declarações fiscais, que compensariam quaisquer ganhos de curto prazo reivindicados naquele ano. Por exemplo, digamos que você teve uma perda de capital líquida de US$ 4.000 e um ganho de capital de curto prazo de US$ 3.000 em um ano. Você poderia reivindicar uma perda de $ 3.000 naquele ano e transferir a perda restante de $ 1.000 para o próximo ano fiscal.
As perdas acumuladas no próximo ano podem compensar quaisquer ganhos de longo prazo que você possa ter. Se você acumulasse uma perda de $ 1.000 para o ano seguinte e ganhasse $ 5.000 em ganhos de capital, seria tributado apenas sobre $ 4.000 desse ganho por causa da perda do ano anterior.
Usando as regras a seu favor
Se o seu nível de renda anual for baixo o suficiente para se qualificar para a taxa de imposto de 0% sobre ganhos de capital, você desejará obter o máximo possível de ganhos de capital de longo prazo – até o ponto em que mais ganhos o empurrariam para a faixa mais alta de imposto sobre ganhos de capital de 15%. Isto é chamado de “colheita” de ganhos de capital.
Observação
Nos anos em que sua renda for alta e você não tiver perda de capital para transportar, você poderá vender intencionalmente investimentos cujo valor possa ter caído para realizar a perda de capital por motivos fiscais.
Se tiver perdas de capital para transportar, poderá querer evitar a realização dos ganhos e utilizá-los para compensar o rendimento ordinário ao longo do tempo – como os seus rendimentos de trabalho. Isso significa que você terá que escolher investimentos com eficiência fiscal em suas contas que não sejam de aposentadoria. Suas melhores escolhas serão fundos administrados por impostos ou fundos de índice.
Proteja sua renda de aposentadoria
Você precisará saber as alíquotas de impostos atuais para usar essas regras. Você também vai querer fazer uma projeção fiscal a cada ano antes do final do ano, para saber onde está e o que precisa fazer. Uma projeção fiscal é um rascunho de declaração de imposto de renda que estima tudo o que você acha que aparecerá em sua declaração de imposto de renda.
Ao usar uma abordagem de investimento que sempre presta atenção aos impostos, você pode trabalhar para manter mais do que ganha e aumentar sua renda de aposentadoria após os impostos. Uma maneira de fazer isso é reorganizar seu portfólio para possuir mais ativos que gerem renda (como títulos e fundos de títulos) dentro de suas contas de aposentadoria. Em seguida, aloque mais que produza ganhos de capital (como ações e fundos de índices de ações) em suas contas não relacionadas à aposentadoria.
A Saude Teu não presta consultoria fiscal, de investimento ou serviços financeiros. As informações estão sendo apresentadas sem considerar os objetivos de investimento, a tolerância ao risco ou as circunstâncias financeiras de qualquer investidor específico e podem não ser adequadas para todos os investidores. O desempenho passado não é indicativo de resultados futuros. Investir envolve risco, incluindo a possível perda do principal.
