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Os empreendedores podem retirar-se dos seus 401(k)s para iniciar um negócio. Muitas vezes, isso pode ser uma alternativa viável ou um acréscimo a empréstimos comerciais, investidores, subsídios e outras fontes de capital.
Existem algumas maneiras de usar um 401(k) para financiar um negócio, cada uma com prós e contras. Descubra se usar esse método de financiamento é adequado para você.
Principais conclusões
- Os empresários devem considerar a utilização dos seus 401(k)s para financiar investimentos de curto prazo onde se espera um rápido retorno do investimento (ROI).
- Se o negócio falir, o empresário arrisca as suas poupanças para a reforma utilizando o seu 401(k).
- Certos empréstimos 401 (k) não incluem multas ou imposto de renda.
- O mutuário tem controle total sobre os fundos e não deve dívidas a terceiros.
Por que você pode usar seu 401 (k) para iniciar um negócio
Vantagens
Um 401 (k) pode ser uma grande fonte de fundos iniciais porque:
- Seu proprietário tem controle sobre a fonte do capital e para onde vai o dinheiro.
- O dinheiro está disponível rapidamente.
- O empresário não contrai dívidas com instituição terceira.
- Certos tipos de retiradas comerciais podem ser feitas sem pagamento de multas ou imposto de renda.
- Todos os juros são devolvidos ao proprietário.
- Não requer verificação de crédito e sua pontuação de crédito não será afetada.
- A maioria das pessoas se qualifica.
- É bom para investimentos de curto prazo em que se espera um rápido retorno do investimento (ROI), como na compra de uma franquia ou equipamento.
Riscos
Um 401 (k) pode ser uma fonte arriscada de dinheiro para iniciar um negócio porque:
- É um esgotamento das poupanças pessoais para a reforma e exigirá um planeamento cuidadoso para recuperar os fundos.
- Você está arriscando suas economias para a aposentadoria se o negócio falir.
- Alguns termos do empréstimo dependem da situação profissional.
- Nem todos os planos permitem financiamento empresarial e variam na forma como os empréstimos devem ser reembolsados.
Opções ao usar empréstimos 401 (k) para iniciar um negócio
Para iniciar um negócio usando um 401(k), o proprietário deve considerar os diferentes tipos de saques, incluindo um empréstimo comercial 401(k), um Rollover for Business Startups (ROBS) e uma distribuição 401(k).
401 (k) Empréstimos Empresariais
Se um plano permitir, o mutuário pode solicitar um empréstimo comercial 401 (k) de sua conta de aposentadoria. Este empréstimo é para pessoas que planejam permanecer empregadas em seu cargo atual e desejam sacar menos de US$ 50.000.
Como funciona
Os mutuários assinam um contrato de empréstimo com os termos de juros, taxas e outras especificações. Normalmente, o prazo de um empréstimo 401 (k) é de cinco anos – pode ser mais curto, mas não mais longo.A maioria dos empréstimos é paga por meio de deduções na folha de pagamento. Espera-se que os mutuários paguem taxas de juros de mercado; no entanto, esses juros são posteriormente devolvidos ao proprietário.
Não incorrem multas e imposto de renda ao contrair um empréstimo 401(k), tornando-o uma opção mais barata do que um saque típico. No entanto, os reembolsos de juros são duplamente tributados: são pagos com dólares após impostos e depois tributados novamente quando o mutuário os retira para a reforma.
Observação
Se você perder ou deixar o emprego, deverá pagar o empréstimo em um curto período de tempo, como 60 ou 90 dias.
Requisitos de elegibilidade
O plano 401(k) de um empregador pode ou não oferecer empréstimos. Se isso acontecer, a maioria das pessoas se qualifica, uma vez que o dinheiro sai diretamente dos fundos do mutuário.
Alguns planos exigem que os mutuários obtenham o consentimento dos seus cônjuges ou parceiros domésticos para contrair um empréstimo. Isso ocorre porque o cônjuge pode ter direito a uma parte do 401(k) em caso de divórcio, e sua parte pode ser afetada pelo empréstimo.
Quanto você pode pedir emprestado?
Se um plano permitir um empréstimo 401 (k), o IRS permitirá que você peça emprestado 50% do saldo total adquirido da sua conta. Este valor é totalmente limitado a US$ 50.000. Se você tiver US$ 40.000 em sua conta, por exemplo, poderá emprestar no máximo US$ 20.000. Mas se você tiver US$ 1 milhão em sua conta, ainda assim não poderá pedir emprestado mais de US$ 50.000.
Prós e contras de empréstimos comerciais 401 (k)
Considere as seguintes vantagens e riscos ao decidir se um empréstimo comercial 401 (k) é adequado para você.
Os mutuários não precisam pagar impostos e multas se pagarem o empréstimo
Os juros pagos voltam para a conta de aposentadoria
A pontuação de crédito não é afetada pela inadimplência no pagamento
Elegibilidade fácil
Dependente de emprego consistente
Drena uma conta de aposentadoria com vantagens fiscais
Mutuários com menos de 59 anos e meio deverão pagar impostos atrasados e uma multa de 10% se não pagarem
A maioria dos planos cobra taxas, geralmente uma taxa única de originação de empréstimo de US$ 50 ou US$ 75
Ocorre dupla tributação: os juros do empréstimo são pagos com dólares após os impostos, que serão tributados novamente quando você se aposentar
O que acontece se você não conseguir pagar um empréstimo comercial 401 (k)?
Se um mutuário deixar de pagar seu empréstimo, isso será tratado como uma retirada sujeita a imposto de renda atrasado. Os mutuários com menos de 59 anos e meio também terão que pagar uma multa de 10%.Isso poderia esgotar seriamente a conta de aposentadoria do proprietário de uma empresa.
ROBS para iniciar um pequeno negócio
Um plano ROBS é um saque de um 401(k) que é transferido para uma nova conta de aposentadoria de uma empresa. Esse saque deve ser superior a US$ 50.000 e não está sujeito a multas ou imposto de renda.Muitos empresários consideram esta opção como uma alternativa ao endividamento através de empréstimos comerciais tradicionais. Um ROBS requer etapas mais complicadas do que um empréstimo 401(k).
Como funciona
O proprietário de uma empresa deve usar a injeção de dinheiro em sua nova conta de aposentadoria empresarial para comprar ações de sua empresa. Isso acumula capital inicial para financiar o negócio sem o incômodo de empréstimos, dívidas ou multas fiscais. No entanto, o proprietário da empresa também deve passar por um rigoroso processo de elegibilidade.
Observação
O IRS alerta que, embora os promotores comercializem agressivamente o ROBS para novos proprietários de empresas, o processo de inscrição pode ser complexo e a prática em si é “questionável”.
Requisitos de elegibilidade
Para considerar iniciar um plano ROBS, o proprietário de uma empresa deve atender às seguintes qualificações:
- Employer plans must allow the rollover of funds from the 401(k). Muitos planos não permitem isso enquanto o mutuário ainda estiver empregado pela empresa, mas os fundos de empregadores anteriores podem se qualificar.
- Um candidato ao ROBS geralmente deve ter $ 50.000 ou mais em uma conta de aposentadoria rolável antes dos impostos para se qualificar.
Para se inscrever para um ROBS, o proprietário de uma empresa deve:
- Forme uma corporação C.
- Abra um plano 401(k)para o seu novo negócio. Este também pode ser um plano de participação nos lucros, dependendo das necessidades do negócio.
- Rolar fundosdo seu antigo plano de aposentadoria para o novo com o administrador do plano.
- Compre ações da empresausando o novo plano de aposentadoria.
- Siga todas as regras do plano. Isso inclui permitir que os funcionários invistam no mesmo nível que o proprietário da empresa e seguir as diretrizes sobre o uso da propriedade comercial. O proprietário da empresa deve ser um funcionário genuíno de sua empresa e os funcionários devem ter acesso ao plano 401(k) da empresa.
Quanto você pode investir?
Geralmente, os planos ROBS exigem que os proprietários de empresas invistam pelo menos US$ 50.000.
Prós e contras do ROBS
ROBS deve ser cuidadosamente analisado de todos os ângulos. Aqui estão algumas considerações importantes.
Sem dívidas, juros, multas ou impostos
Nenhuma verificação de crédito necessária
Sem penalidades por inadimplência, pois ROBS não é um empréstimo
Permite que os proprietários de empresas usem o dinheiro da aposentadoria antes dos impostos para financiar pagamentos iniciais de empréstimos comerciais
Processo de elegibilidade complicado, incluindo tornar-se uma empresa C, que tem grandes implicações comerciais
Esgotar os fundos de aposentadoria é considerado arriscado
Considerados “questionáveis” pelo IRS, uma vez que beneficiam apenas o proprietário da empresa, e as auditorias do IRS nas empresas ROBS tendem a ser onerosas devido à pesada papelada
Historicamente usado para empresas à beira do fracasso – e quando falham, os proprietários tendem a perder seus fundos de aposentadoria e negócios, de acordo com o IRS
Caro para começar; uma taxa de configuração custa cerca de US$ 5.000 e, posteriormente, cerca de US$ 130 por mês, dependendo do plano
Distribuição da sua conta de aposentadoria
Sob certas circunstâncias, o proprietário de uma empresa pode retirar fundos diretamente do seu 401(k) para fins de distribuição à sua empresa. Eles não terão que devolver o dinheiro, mas devem atender a qualificações rigorosas para que os fundos sejam disponibilizados, e os fundos são tributados.
Como funciona
Se for elegível para distribuição, um funcionário pode optar pelo plano 401(k) para distribuir benefícios de uma das três maneiras. Poderia ser pago como um pagamento único, em pagamentos múltiplos durante um determinado período de tempo (por exemplo, cinco ou 10 anos), ou numa anuidade com pagamentos mensais ao longo da vida.Quando você faz uma distribuição de US$ 10 ou mais, o administrador do plano de aposentadoria enviará a você o Formulário 1099-R, que descreve o valor do saque, além dos 20% de impostos retidos.
Os mutuários também podem enfrentar uma tributação de 10% para retirada se tiverem menos de 59 anos e meio de idade.
Requisitos de elegibilidade
Os planos permitem a distribuição quando um funcionário:
- Atinge 59 anos e meio
- Perde o emprego (por morte, invalidez, aposentadoria ou outra causa)
- Seu plano foi encerrado e não há plano de distribuição definido pelo empregador
- Sofre dificuldades, colocando-os em necessidade financeira imediata e pesada
Quanto você pode pedir emprestado?
O valor da distribuição depende do acordo entre você e o plano do seu empregador. Normalmente, se o Saude Teu exceder US$ 5.000, o titular da conta deve dar consentimento antes que o administrador do plano faça a distribuição.O plano também pode exigir o consentimento do seu cônjuge ou companheiro.
Observação
Se receber uma distribuição sob dificuldades, o valor do empréstimo será limitado ao valor necessário para pagar pelas dificuldades.
Prós e contras da distribuição da sua conta de aposentadoria
Antes de fazer uma distribuição 401(k), avalie os seguintes prós e contras.
Sem empréstimos ou dívidas
O proprietário da empresa tem o controle dos fundos
Não afeta a pontuação de crédito
Multa fiscal de 10% para mutuários com menos de 59 anos e meio
O valor é tributável
Potencial perda de poupanças para a reforma
Perguntas frequentes (FAQ)
Como funciona o empréstimo contra o seu 401 (k)?
Geralmente, o mutuário deve procurar o administrador do plano de aposentadoria para descobrir as opções. O empréstimo funciona de maneira diferente se você optar por um empréstimo 401 (k), um ROBS ou uma distribuição de sua conta de aposentadoria.
Qual é a penalidade para empréstimos contra o seu 401 (k)?
Não há penalidades para a contratação de um empréstimo 401 (k), a menos que você deixe de pagar. Não há penalidades se você optar por um ROBS, mas isso acarreta outros custos elevados. Se você retirar fundos do seu 401 (k) para distribuição antes de completar 59 anos e meio, enfrentará uma multa de 10%.
O empréstimo contra o seu 401 (k) afeta o seu crédito?
Não. O empréstimo contra o seu 401 (k) não tem efeito sobre o crédito.
