O que é uma carta de presente?

Definição e exemplo de carta de presente

Uma carta de presente é um documento formal que prova que o dinheiro que você está usando para o pagamento de um empréstimo hipotecário foi dado a você como presente. A carta-presente, escrita pelo doador, afirma que não há expectativa de reembolso.

Se você recebeu um presente em dinheiro que planeja usar para pagar a entrada de uma hipoteca ou custos de fechamento, deverá fornecer uma carta de presente para provar que o dinheiro não é um empréstimo.

Durante o processo de subscrição de um empréstimo hipotecário, os credores verificam a situação financeira do solicitante do empréstimo e se possuem os meios para reembolsar o empréstimo. 

É comum que os noivos recebam dinheiro como presente de casamento. Por exemplo, suponha que você acabou de se casar e seus avós lhe deram US$ 15.000 como presente de casamento. Você pode usar esse dinheiro para pagar a entrada e fechar os custos de uma casa. Para fazer isso, você deve pedir a seus avós que elaborem uma carta de presente que você possa fornecer a um credor hipotecário. A carta-presente indicará o relacionamento deles com você, o valor exato e a origem dos fundos, e declarará que você não tem obrigação de reembolsá-los.

Como funciona uma carta de presente?

O presenteador deve escrever e assinar a carta de presente. É mais fácil para o destinatário manter uma carta de presente em arquivo se o doador a fornecer no momento da doação. No entanto, isso nem sempre acontece.

Caso você precise criar uma carta-presente, os credores hipotecários terão um modelo disponível ou você poderá encontrar um online. Geralmente, uma carta-presente deve incluir as seguintes informações:

• O valor exato em dólares do presente
• Nome, endereço e número de telefone do doador
• A relação do doador com o solicitante do empréstimo
• A data em que os fundos foram ou serão transferidos
• Uma declaração de que nenhum reembolso é esperado 
• O endereço do imóvel que está sendo adquirido (se conhecido no momento)
• Assinaturas do destinatário e do doador

Verifique com o credor quais informações são necessárias para serem incluídas. A maioria dos credores desejará revisar todos os detalhes relacionados ao presente e poderá solicitar mais documentação, como extratos bancários, cópias de cheques e comprovante de transferência eletrônica.Esta pesquisa é feita para validar sua situação financeira, avaliar riscos e garantir que você possa pagar o empréstimo ao qual está aplicando o dinheiro doado.

Os solicitantes de empréstimos podem receber e usar presentes monetários de diversas fontes. No entanto, eles precisarão de uma carta-presente para cada doação. Os presentes podem vir na forma de dinheiro ou capital, na maioria dos casos.

Embora as cartas-presente sejam mais comuns com pagamentos iniciais de hipotecas, elas podem ser fornecidas para fins de planejamento patrimonial ou com uma doação de capital. Uma carta de doação de capital acompanha a venda de uma casa abaixo do valor de mercado. Isso geralmente ocorre quando alguém doa um imóvel a um parente.

Tipos de presentes

As diretrizes gerais para presentes para os empréstimos hipotecários mais comuns são as seguintes. Cada programa de empréstimo tem suas próprias regras quanto à quantidade de fundos de presentes que você pode aplicar.

Empréstimos Convencionais

Somente presentes de um membro da família são aceitáveis ​​para empréstimos convencionais através do Freddie Mac ou Fannie Mae. Isso inclui pessoas relacionadas ao destinatário por sangue, casamento ou adoção, como cônjuge, companheiro, noivo, filho, dependente, avô, tia, tio, sobrinha, sobrinho, primo ou tutor. O doador não pode ser parte interessada na transação imobiliária.

Empréstimos FHA

Para um empréstimo unifamiliar da Federal Housing Authority (FHA), são aceitos presentes de todos os membros da família (por sangue, casamento, adoção ou adoção), exceto primos, sobrinhas e sobrinhos.Também são aceitos presentes de empregadores, sindicatos, amigos próximos, organizações de caridade, agências governamentais ou entidades públicas para famílias de renda baixa e moderada ou compradores de casa pela primeira vez.

Empréstimos VA e USDA

O único requisito de doação para empréstimos do Departamento de Assuntos de Veteranos (VA) e empréstimos do Departamento de Agricultura (USDA) é que o doador não possa ser uma parte interessada na transação desses tipos de empréstimos. Por exemplo, o doador não pode ser vendedor, construtor, incorporador ou agente imobiliário da casa que está sendo adquirida.

Quanto custam os impostos sobre cartas de presente?

Nem todos os presentes são tributáveis. Se forem, o doador geralmente é quem paga o imposto sobre doações, a menos que o destinatário da doação faça um acordo para pagá-lo.

A partir de 2021, o IRS afirma que a exclusão anual de um presente por pessoa por ano é de US$ 15.000.Isso significa que o doador terá que pagar impostos e apresentar uma declaração de imposto sobre doações sobre qualquer valor acima disso. Por exemplo, se alguém lhe der US$ 25.000, terá que pagar impostos sobre o valor acima da exclusão anual, que neste caso é de US$ 10.000.

A isenção vitalícia do imposto sobre doações para 2021 é de US$ 11,7 milhões.Isso significa que alguém pode doar até US$ 11,7 milhões ao longo da vida sem ser tributado. Esse número aumenta para US$ 23,4 milhões para casais: US$ 11,7 milhões para cada cônjuge.

Mesmo que os valores das doações se enquadrem nas exclusões e isenções de doações do IRS, os doadores ainda precisarão apresentar uma declaração de imposto de renda para que suas doações possam ser contabilizadas para a isenção fiscal vitalícia.