O que é um empréstimo sem acumulação?

Definição e exemplos de empréstimo sem acumulação

Um empréstimo se transforma em um empréstimo sem acréscimo quando o pagamento do principal ou dos juros está vencido por 90 dias ou mais ou quando o pagamento integral do principal ou dos juros não é esperado.

• Nomes alternativos: empréstimos duvidosos, empréstimos problemáticos, empréstimos ácidos

Normalmente, o credor o coloca em regime de caixa e não pode mais adicionar juros ao empréstimo, perdendo assim receita. Neste ponto, o empréstimo é classificado como inadimplente e foi reportado às principais agências de relatórios de crédito.

Aqui está um exemplo de empréstimo sem acumulação. Digamos que você deixe de pagar um empréstimo hipotecário por mais de 90 dias e não tenha nenhuma garantia para garanti-lo. O banco moverá o empréstimo para o status de não acumulação e reportá-lo-á. Como o histórico de pagamentos faz parte da sua pontuação de crédito, isso provavelmente terá um impacto negativo na sua pontuação de crédito.

Como funciona um empréstimo sem acumulação

Os credores usam as diretrizes delineadas pela Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) e pelo Federal Financial Institutions Examination Council (FFIEC) para determinar quando um ativo precisa ser relatado como entrando em um status de não acumulação.

Um credor colocará um empréstimo em situação de não acumulação se atender a um dos seguintes critérios:

• O banco decide manter o empréstimo em regime de caixa devido à deterioração da situação financeira do mutuário.
• Não é esperado o pagamento integral do principal ou dos juros.
• O principal ou os juros estão inadimplentes há 90 dias ou mais, a menos que o ativo esteja bem garantido e em processo de cobrança.

O FDIC define um ativo bem garantido como uma garantia apoiada por um penhor ou penhor de bens imóveis ou pessoais que cobre adequadamente a dívida ou é garantido por uma parte financeiramente responsável.

Embora atingir um estado de não acumulação seja desfavorável tanto para os bancos como para os mutuários, é possível reverter.

Por exemplo, suponha que seu empréstimo hipotecário entre em status de não acumulação. Nesse caso, o banco pode rever o seu histórico financeiro e concordar com uma reestruturação de dívidas problemáticas (TDR) como forma de pagar a dívida.

Um TDR pode modificar e renegociar os termos do empréstimo para que você possa efetuar pagamentos e, eventualmente, retornar o empréstimo ao status de acumulação. O TDR pode reduzir o saldo principal, diminuir as taxas de juros ou prolongar a data de vencimento do empréstimo.

Requisitos para reintegração de empréstimo sem acumulação

Os bancos estão dispostos a trabalhar com os mutuários para restaurar o status de acumulação de um empréstimo ou ativo. Seja por meio de um TDR, outro acordo de pagamento ou reestruturação, um empréstimo sem acumulação deve atender a um dos seguintes requisitos para ser reintegrado ao status de acumulação:

• O banco deve ter recebido todo o principal e juros vencidos e espera receber o reembolso do principal e dos juros contratuais restantes.
  O empréstimo fica bem garantido por meio de caução ou fiança pessoal e está em processo de cobrança.
• O empréstimo ainda não está em vigor, mas o mutuário voltou a pagar o principal contratual integral e os pagamentos de juros por pelo menos seis meses. Como resultado, o banco tem uma garantia de reembolso razoável.

Cada mutuário e contrato de empréstimo é diferente. A probabilidade de reembolso e de restauração do estatuto de acumulação depende de uma variedade de factores, incluindo as políticas do mutuante, uma avaliação financeira do mutuário, o desempenho de reembolso sustentado do mutuário e o acordo de reestruturação.