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Um testamento transitório é um tipo especial de último testamento usado em conjunto com um plano patrimonial baseado em confiança. Pode salvar o dia em que o concedente de um trust – a pessoa que o criou – negligencia a transferência de todos os seus bens para o trust ao longo dos anos e não tem outra vontade para determinar quais os beneficiários que devem receber essa propriedade omitida.
Como funciona um derramamento
Em vez de governar a distribuição de todos os seus bens, um derramamento declarará que quaisquer bens que não tenham sido financiados pelo seu fundo revogável devem ir para lá quando você morrer. Ele efetivamente nomeia seu trust como beneficiário de qualquer propriedade que ainda não possua. Essa propriedade não passa diretamente para um beneficiário vivo através de outros meios, como a designação de beneficiário numa apólice de seguro de vida ou numa conta de reforma.
Problemas de inventário
Uma das belezas de ter um trust vivo é que eles evitam o inventário da propriedade com a qual foram financiados. Infelizmente, qualquer uma de suas propriedades que não seja financiada por seu fundo fiduciário antes de você morrer exigirá inventário.
Sua propriedade passará para seus herdeiros de acordo com a lei estadual se você deixar de financiá-la em seu fundo fiduciário, não criar um testamento indireto ou não tiver qualquer outro testamento em vigor direcionando para onde esses ativos devem ir. Estas são chamadas de leis de “sucessão sem testamento” e podem variar um pouco em cada estado.
Cada estado tem uma lista de parentes tão intimamente relacionados com um falecido que eles herdam dele por lei por falta de qualquer outro plano patrimonial. A lista inclui invariavelmente os cônjuges sobreviventes, seus pais e seus descendentes – filhos, netos ou bisnetos. Irmãos e parentes mais distantes são muitas vezes deixados de lado.
Esta diretriz estado por estado significa que se você não tiver um testamento – ou outros documentos que direcionem a propriedade para um beneficiário específico, seus desejos podem não ser seguidos.Digamos que você se esqueça de financiar sua nova casa de férias em seu fundo fiduciário. Então essa casa poderá ir para o filho de quem você está afastado há anos – se você não for casado – simplesmente por causa de seu vínculo de sangue com ele.
Seu derramamento deve ser uma rede de segurança
Idealmente, você não precisará de sua vontade. Você saberá que está lá na pior das hipóteses, mas não terá que entrar em vigor porque todos os seus bens foram transferidos para o seu trust vivo no momento de sua morte.
Faça questão de analisar seus documentos fiduciários pelo menos uma vez por ano. Certifique-se de não ter adquirido nenhuma propriedade nova nos últimos 12 meses que deva ser financiada pelo fundo. Se você deseja que um determinado beneficiário receba esse novo ativo em caso de sua morte, você pode adicionar esta disposição ao seu contrato fiduciário. Os trustes vivos revogáveis podem ser alterados a qualquer momento durante a sua vida, desde que você seja mentalmente competente.
