O que é o índice de eficiência de um banco?

Ao escolher um banco, muitas pessoas consideram características como taxas de juros competitivas, taxas sobre contas correntes ou atendimento ao cliente de uma instituição. Mas os investidores – e até mesmo os clientes – beneficiam da monitorização da solidez financeira de um banco de várias formas, incluindo a sua rentabilidade.

O índice de eficiência de um banco permite calcular o quão lucrativo um banco é. Isso fornece informações sobre a estabilidade financeira da instituição.

Aprenda como calcular o índice de eficiência de um banco e o que isso significa para a solidez financeira do seu banco.

O que é um índice de eficiência bancária?

Um índice de eficiência é um cálculo que ilustra a lucratividade de um banco.

Para calcular o índice de eficiência, divida as despesas de um banco pelas receitas líquidas. O valor da receita líquida é obtido subtraindo-se a provisão para perdas com empréstimos de um banco de sua receita operacional.

Índice de eficiência = Despesas não decorrentes de juros/ (Receita Operacional – Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa)

É preferível um rácio de eficiência mais baixo: indica que um banco está a gastar menos para gerar cada dólar de rendimento.Em teoria, um índice de eficiência ideal é de 50%, o que significaria que 1 dólar de despesas resulta em 2 dólares de receitas. No entanto, os bancos acabam regularmente com rácios mais elevados.

Por exemplo, se um banco tiver uma receita líquida de US$ 100 milhões e despesas de US$ 65 milhões, o índice de eficiência seria:

US$ 65 milhões / US$ 100 milhões = 0,65 = 65%

Partes do Índice de Eficiência

Você pode encontrar as informações necessárias para calcular o índice de eficiência de um banco em sua demonstração de resultados. Calcular o índice de eficiência de um banco pode ser tão fácil quanto copiar os números, mas o índice resultante terá mais significado quando você entender o que está por trás dos números que usa.

Despesas sem juros

Os bancos pagam uma variedade de despesas operacionais e é crucial que esses custos de fazer negócios gerem lucro. As despesas não decorrentes de juros incluem custos operacionais como:

• Pessoal:Salário, benefícios e recrutamento para funcionários de todos os níveis
• Marketing:Publicidade, pesquisa de mercado e materiais promocionais
• Imobiliária:Aluguel, construção e muito mais

Lucro Operacional

A receita operacional de um banco geralmente vem de diversas fontes. Essa receita geralmente pode ser dividida em receitas de juros e receitas não provenientes de juros.

Receita líquida de juros: Os bancos ganham juros investindo o dinheiro que possuem em contas correntes e de poupança, bem como por meio de empréstimos, hipotecas, cartões de crédito e muito mais. Parte desses juros é paga aos clientes, mas uma parte maior é mantida como receita para o banco. A receita líquida de juros é a diferença entre os juros auferidos e os juros pagos aos clientes.

Receita não proveniente de juros: Os bancos também obtêm receitas significativas através de taxas. Algumas delas são pagas pelos clientes, como taxas de manutenção, taxas de saldo baixo, taxas de cheque especial e taxas de serviço para transferências bancárias ou saques em caixas eletrônicos. Outros podem ser pagos pelos comerciantes, como receitas de taxas de furto em cartões emitidos por bancos.

Provisão para perdas com empréstimos

As instituições financeiras incluem frequentemente uma categoria de despesas para perdas esperadas. Um subconjunto de mutuários deixará de pagar seus empréstimos, e os bancos precisam se preparar para essa inevitabilidade. Quando os clientes ficam inadimplentes, os bancos amortizam essas dívidas inadimplentes e pagam as despesas relacionadas à perda.

Por que o índice de eficiência é importante

O índice de eficiência de um banco informa o quão lucrativa é uma instituição, o que indica o seu nível de estabilidade financeira. Quanto mais estável for um banco ou cooperativa de crédito, mais seguro será confiar seu dinheiro a ele.

Os bancos não lucrativos têm maior probabilidade de sofrer falências ou fusões bancárias e podem não oferecer taxas competitivas nos produtos que você usa. Os lucros ajudam os bancos a absorver perdas com empréstimos e choques económicos, e fornecem recursos para o banco reinvestir no negócio.

Comparando índices de eficiência entre bancos

Os índices de eficiência bancária não existem no vácuo. As diferenças nas estruturas e nos modelos de negócio dos bancos podem criar muitas variações nos seus rácios de eficiência.

Por exemplo, os bancos exclusivamente online têm custos operacionais mais baixos porque não têm de pagar por imóveis ou materiais promocionais físicos. No entanto, muitas vezes pagam taxas de juros mais altas em contas correntes e contas de poupança de alto rendimento.

Um banco regional que promete serviços presenciais e de alto nível num mercado imobiliário caro terá custos operacionais mais elevados. Poderá também processar mais empréstimos com juros elevados, o que conduz a maiores receitas.

Para comparar os índices de eficiência entre bancos, observe os bancos que possuem modelos de negócios e bases de clientes semelhantes e, em seguida, tente encontrar a instituição nessa categoria com o melhor índice.

Por que muda o índice de eficiência de um banco

Os rácios de eficiência mudam à medida que as condições económicas mudam.

Os bancos podem fazer investimentos ou cortar custos para responder ao ambiente competitivo. A redução extrema de custos pode melhorar o rácio de eficiência de um banco, mas esses cortes podem ter um impacto na rentabilidade futura, na satisfação do cliente, na conformidade regulamentar e noutros aspectos do negócio.

Se você usar o índice de eficiência para avaliar bancos, não deixe de estudar como os números mudam ao longo do tempo, o que um determinado banco faz de diferente dos concorrentes e como ele se compara a bancos de tamanho e modelo de negócios semelhantes.

Perguntas frequentes (FAQ)