Planejamento de aposentadoria para professores

Qualquer pessoa que queira se aposentar com conforto precisa compreender conceitos básicos de aposentadoria, como planejamento de renda, impostos e longevidade. Mas os professores têm opções únicas de reforma que exigem atenção extra. Se você é um educador, vale a pena saber como funciona seu plano de poupança para a aposentadoria – e quais armadilhas você pode encontrar. Também é importante saber como a sua pensão pode afetar os seus benefícios da Segurança Social.

É importante ressaltar que essas informações se aplicam a mais do que apenas professores: diretores, zeladores, administradores e outros funcionários do distrito escolar costumam usar os mesmos programas de aposentadoria.

Tipos de planos de aposentadoria para professores

Os planos de poupança para aposentadoria são geralmente divididos em duas categorias. Os professores geralmente têm os dois tipos à sua disposição.

• Planos de contribuição definida: Em um plano de contribuição definida, você escolhe com quanto contribuir. Quanto dinheiro você tem para a aposentadoria depende de quanto você investe no plano e do desempenho de seus investimentos quando você se aposentar.
• Planos de benefícios definidos: Ao contrário dos planos de contribuição definida, os planos de benefícios definidos, também conhecidos como planos de pensão, proporcionam rendimentos durante a sua aposentadoria que não estão diretamente vinculados aos investimentos que você escolher. Em vez disso, sua renda de aposentadoria depende de fatores como quanto você ganha, há quanto tempo trabalha no distrito escolar e sua idade de aposentadoria.

Ambos os tipos de planos de aposentadoria têm suas vantagens e desvantagens.

Planos de Contribuição Definida

Os planos de contribuição definida permitem que você economize dinheiro para a aposentadoria em contas protegidas por impostos. Você pode escolher quanto de seus ganhos vai para o plano – até os limites do Internal Revenue Service (IRS) – e selecionar investimentos como fundos mútuos e anuidades para investir seu dinheiro.

Um plano popular para distritos escolares é o plano 403(b), que é semelhante ao plano 401(k). Os distritos escolares geralmente têm vários fornecedores para você escolher, como Fidelity, Equitable ou TIAA. Ao avaliar os provedores, é fundamental revisar quais tipos de investimentos estão disponíveis para você, quanto você pagará em taxas e quais restrições o provedor impõe ao seu dinheiro.

Infelizmente, os planos 403(b) podem ser notoriamente caros e inflexíveis, especialmente se as suas opções estiverem limitadas a anuidades variáveis. Mas você não está necessariamente limitado a um plano 403(b). Seu empregador também pode oferecer 457 (b) ou 401 (k), e você pode usar contas individuais de aposentadoria (IRAs) por conta própria, em vez de, ou além de, investir por meio de seu plano patrocinado pelo empregador.

Independentemente do tipo de plano escolhido, é essencial prestar atenção às taxas do plano de aposentadoria, incluindo:

• Índices de despesas de investimento subjacentes
• Taxas administrativas e de manutenção de registros
• Taxas de consultoria, “cargas” ou encargos de vendas
• Taxas adicionais para empréstimos e outras transações

Peça a cada provedor de planos um detalhamento dessas taxas de fácil leitura para que você possa comparar melhor suas opções.

Uma nota sobre anuidades

Se você está considerando um produto de seguro como uma anuidade variável, esteja ciente de que as anuidades não oferecem vantagens fiscais adicionais quando você investe nelas por meio de seu plano de aposentadoria. As taxas também são normalmente muito mais altas do que você pagaria em fundos mútuos e de índice.

Você também deve perguntar sobre taxas de resgate que podem tornar difícil ou caro o acesso às suas economias de uma anuidade. Na verdade, a Securities and Exchange Commission (SEC) observa que será melhor para muitos investidores maximizar as suas contribuições para planos de reforma antes de investir numa anuidade variável.

No entanto, se as anuidades forem a única opção disponível no seu plano de reforma patrocinado pelo empregador, ou se tiverem benefícios que superem as suas despesas, mesmo taxas elevadas podem ser um mal necessário para poupar o que necessita para a reforma.

Planejar contribuições

Ao contribuir para um 403(b), 457(b) ou 401(k), muitas vezes você pode optar por fazer contribuições antes dos impostos para um plano tradicional ou contribuições após os impostos para um plano Roth. As contribuições antes dos impostos reduzem o seu rendimento tributável (e, como resultado, a sua obrigação de imposto sobre o rendimento) no ano em que as efectua. No entanto, você precisará pagar imposto de renda sobre suas retiradas durante a aposentadoria.

Embora as contribuições de Roth não confiram nenhum benefício fiscal imediato (você inclui o valor com o qual contribui em sua renda tributável), os planos Roth são projetados para que você possa sacar tudo isento de impostos na aposentadoria. A decisão de fazer contribuições para Roth ou para o plano tradicional depende em grande parte de você preferir pagar impostos agora sobre suas contribuições ou mais tarde sobre suas retiradas.

O valor máximo com que você pode contribuir para seu plano 403(b) e 401(k) é de US$ 19.500 para 2021 (aumentando para US$ 20.500 em 2022), a menos que você se qualifique para contribuições de recuperação. Todas as contribuições para um plano 457(b) — a combinação das suas contribuições e das do seu empregador — não podem exceder US$ 19.500 em 2021 (US$ 20.500 em 2022), na maioria dos casos, a menos que você se qualifique para contribuições de recuperação.

Observe que um plano 457(b) tem um limite de contribuição totalmente separado dos limites 401(k) e 403(b). Por outras palavras, a maioria dos professores (se tiverem menos de 50 anos) pode fazer uma contribuição de 19.500 dólares para o 457(b) e depois outros 19.500 dólares para o 403(b).

Contribuições de atualização

À medida que se aproxima da reforma, muitas vezes pode aumentar o valor que contribui para um plano de contribuição definida desde a idade mais precoce em que pode reformar-se com benefícios de pensão completos até aos 72 anos. Em 2021 e 2022, os poupadores com 50 anos ou mais podem contribuir com um adicional de $6.500 para os planos 403(b), 457(b) ou 401(k).

Além disso, você pode ter acesso a oportunidades de atualização ainda maiores:

• Os planos 403(b) podem oferecer uma atualização adicional de até US$ 3.000 para funcionários com pelo menos 15 anos de serviço.
• Os planos 457(b) permitem que os funcionários dentro de três anos da idade normal de aposentadoria do plano contribuam com até US$ 39.000 a mais em 2021 (US$ 41.000 em 2022).

É importante observar que, embora os limites de contribuição sejam separados para os dois tipos de planos, a recuperação tradicional de US$ 6.500 não pode ser aplicada juntamente com a recuperação especial no 457(b).

Se você tiver fluxo de caixa suficiente para aumentar suas economias para a aposentadoria, pergunte ao administrador do plano se essas oportunidades estão disponíveis.

Se você tem um péssimo plano de aposentadoria

Alguns professores, especialmente os das escolas K-12, só têm acesso a planos 403(b) de alto custo. Se não houver correspondência com o empregador e você espera economizar menos do que o limite anual do IRA a cada ano, considere usar um IRA. Para 2021 e 2022, o limite de contribuição do IRA é de US$ 6.000 para menores de 50 anos (US$ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais).

Os IRAs permitem que você economize dinheiro antes ou depois dos impostos, dependendo se você escolhe um IRA tradicional ou Roth.E você pode escolher seu próprio provedor de investimentos (em vez de ficar limitado a uma lista restrita). Você também pode contribuir para um IRA e também para um plano de aposentadoria por meio do trabalho. Por exemplo, você pode maximizar seu IRA primeiro e colocar economias adicionais favorecidas por impostos em um 403 (b).

No entanto, é fundamental ter certeza de que você é elegível. Dependendo de sua renda e do status de declaração de impostos, talvez você não consiga fazer contribuições dedutíveis para um plano tradicional ou mesmo contribuir para um plano Roth.

Para 2021, se você for casado e você e seu cônjuge tiverem planos de aposentadoria por meio do trabalho, você não poderá deduzir as contribuições feitas para um IRA tradicional se sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) for superior a US$ 125.000 (aumentando para US$ 129.000 em 2022). Se você é casado e seu MAGI é de pelo menos US$ 208.000 (aumentando para US$ 214.000), você não pode fazer nenhuma contribuição para um Roth.

Pergunte ao seu contador como essas estratégias funcionarão em relação à sua declaração de imposto de renda antes de decidir.

Planos de Benefícios Definidos

Os planos de pensões podem ser um valioso benefício de reforma para os professores. Eles podem substituir uma quantia substancial de sua renda na aposentadoria, e a renda normalmente durará por toda a vida. Além disso, você pode escolher um beneficiário que continue recebendo renda após sua morte.

Mas para obter um benefício de pensão significativo, você precisa trabalhar sob o mesmo sistema de plano de aposentadoria durante vários anos. Estes acordos tendem a recompensar os professores com longa permanência; se você leciona apenas por alguns anos, não espere muito de sua pensão.

A maioria dos distritos escolares oferece um plano de pensão aos funcionários e você está automaticamente inscrito. Em alguns casos, você pode optar por participar de um plano de contribuição definida além (ou em vez) do plano de pensão. Essa é uma decisão difícil que depende de vários fatores e exige que você faça algumas suposições sobre o futuro. Quando você participa de um plano de pensão, normalmente contribui com uma parte de seu salário para ajudar a financiar sua renda futura. O valor exato depende do seu sistema de aposentadoria, mas geralmente fica em torno de 6% a 8%.

Para saber quanto você pode esperar da aposentadoria, entre em contato com seu administrador de benefícios. Cada plano de pensão é diferente, mas os representantes costumam ser prestativos e ansiosos para fornecer estimativas sobre quanto você receberá na aposentadoria. Certifique-se de especificar que tipo de renda você deseja: renda apenas para a sua vida ou renda que continua para os membros da família após sua morte.

Pensões de Professores e Segurança Social

A Segurança Social pode ser extremamente complicada para os professores. Se não contribuir para a Segurança Social através do seu trabalho, poderá ver quaisquer outros benefícios da Segurança Social a que teria direito – tais como os de outro emprego ou do registo de trabalho do seu cônjuge – reduzidos ou eliminados quando receber rendimentos de pensão.

Mas se você trabalha em um dos 33 estados que participam plenamente da Previdência Social, não precisa se preocupar com essas regras complexas. Peça ao seu departamento de benefícios orientações específicas para o seu distrito escolar.

Provisão para eliminação de ganhos inesperados

O Windfall Elimination Provision (WEP) pode reduzir seu benefício em até US$ 480 por mês ou metade de sua pensão de emprego não coberto.

Por exemplo, se o seu benefício mensal da Segurança Social fosse projetado em US$ 1.500 em 2020 e a pensão do seu professor fosse de US$ 1.000 por mês, você poderia ter enfrentado uma redução de US$ 480 no WEP. Nesse caso, você teria recebido apenas US$ 1.020 por mês da Previdência Social. Essa é uma diferença significativa, e você pode não ter descoberto isso até depois de solicitar os benefícios.

As regras WEP são complicadas. E existem várias exceções disponíveis, por isso é importante falar com um representante da Segurança Social ou profissional financeiro para saber o que esperar. Por exemplo, algumas pessoas, incluindo aquelas com mais de 30 anos de “rendimentos substanciais” (conforme definido pela Administração da Segurança Social) e trabalhadores ferroviários, não estão sujeitas a uma redução do WEP.

Compensação de pensões do governo

A Compensação de Pensões do Governo (GPO) afecta os benefícios para cônjuges e sobreviventes da Segurança Social. Ao contrário do WEP, esta penalidade só se aplica a benefícios de aposentadoria provenientes da carteira de trabalho do cônjuge (ou ex-cônjuge). Em alguns casos, o valor da redução pode eliminar totalmente o seu benefício da Segurança Social.

O GPO é baseado no valor mensal da sua pensão, sendo a redução equivalente a dois terços desse benefício de pensão. Por exemplo, se você recebe uma pensão de professor de US$ 3.000 por mês, dois terços disso equivalem a US$ 2.000. Se o seu benefício de aposentadoria da Previdência Social proveniente do registro de trabalho do cônjuge for de US$ 2.000 ou menos, sua renda da Previdência Social se tornará US$ 0. Lembre-se de que isso se aplica apenas aos benefícios conjugais da Previdência Social e às pensões que não são pagas à Previdência Social.

Próximas etapas para professores que planejam a aposentadoria

Agora que você entende o cenário da aposentadoria, é hora de agir. 

1. Descubra se você tem acesso a um plano de contribuição definida, como 403(b) ou 401(k), e considere se inscrever, pois isso pode complementar qualquer renda de pensão que você espera receber.
2. Revise as taxas associadas às opções de investimento disponíveis e esteja preparado para fazer perguntas. Não se esqueça de que você provavelmente é elegível para contribuir para um IRA em vez de, ou além de, um plano de contribuição definida por meio do trabalho.
3. Pergunte ao seu departamento de benefícios se o seu empregador contribui para a Segurança Social e se a sua pensão pode estar sujeita a redução pelo WEP ou GPO. Além disso, peça uma estimativa do seu benefício de pensão para ter uma ideia dos benefícios de aposentadoria projetados.

Se você quiser mais ajuda, peça orientação a um planejador financeiro sobre a seleção de investimentos, quanto economizar e muito mais.