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Economizar para a aposentadoria é uma atividade que dura a vida toda. Economizar o máximo que puder ao longo do tempo compensa, porque reduz o valor do imposto que você paga a cada ano e permite que você acumule mais ativos para sua futura aposentadoria.
Há uma variedade de planos protegidos por impostos que acumularão economias para a aposentadoria. Cada plano tem seu próprio conjunto exclusivo de regras para determinar o que é considerado rendimento tributável na aposentadoria. Aqui está uma lista dos planos básicos de aposentadoria que todo contribuinte deve compreender.
Contas individuais de aposentadoria
Qualquer contribuinte com rendimentos auferidos (de salários ou trabalho autônomo) pode financiar um IRA (conta de aposentadoria individual). Suas contribuições para o IRA podem ser dedutíveis dos impostos. Existem IRAs tradicionais (dedutíveis), Roth IRAs e IRAs não dedutíveis. Qual é o melhor para você depende de sua renda, se você está coberto por um plano de aposentadoria em grupo no trabalho e se prefere uma dedução fiscal agora ou uma renda isenta de impostos na aposentadoria.
IRAs tradicionais dedutíveis
Em 2021, você poderia economizar até US$ 19.500 em seu 401(k); isso aumentou para US$ 20.500 em 2022.O limite para contas individuais de aposentadoria (IRAs) é atualmente de US$ 6.000.
Para os anos fiscais de 2020 e posteriores, não há limite de idade para fazer contribuições regulares para IRAs tradicionais ou Roth. Os limites de contribuição dos poupadores mais velhos (com 50 anos ou mais) consistem em um limite de contribuição “base” e um limite de contribuição de “recuperação”. Por exemplo, em 2021 e 2022, o limite básico de contribuição é de US$ 6.000. Para IRAs, você pode investir US$ 1.000 adicionais. Portanto, uma pessoa com 52 anos de idade e qualificada para um IRA tradicional poderia contribuir com um total de US$ 7.000 para sua conta. As contribuições para um IRA tradicional têm impostos diferidos, o que significa que você não pagará imposto de renda até retirar o dinheiro.
Você pode começar a fazer saques de seu IRA tradicional aos 59 anos e meio sem ter que pagar a multa por saque antecipado. Todas as retiradas são tributadas, incluindo o principal contribuído anteriormente, uma vez que era dedutível do imposto no momento em que a contribuição foi feita, aos 72 anos de idade, para que você não possa acumular muito dinheiro no paraíso fiscal.
IRAs não dedutíveis
Se o seu rendimento exceder níveis específicos, poderá não conseguir fazer contribuições dedutíveis de impostos para o seu IRA regular, ou o montante da sua contribuição poderá ser limitado devido a certas restrições.No entanto, você ainda pode economizar para sua aposentadoria com uma contribuição IRA não dedutível.
Embora suas contribuições não dedutíveis do IRA não reduzam seus impostos no ano em que você as fizer; você pode diferir os impostos sobre os ganhos deles. Esta é a principal vantagem fiscal de um IRA regular. Embora você não receba nenhum benefício fiscal imediato de uma contribuição não dedutível do IRA, o crescimento do imposto diferido pode, em última análise, fazer com que a contribuição valha a pena, especialmente se você espera ter uma taxa de imposto mais baixa depois de se aposentar do que agora.
IRAs de Roth
As contribuições para um Roth IRA são feitas com dólares após os impostos e não são dedutíveis dos impostos no momento em que são feitas. No entanto, ao contrário de um IRA tradicional e sujeito a certas condições mínimas, se precisar fazer um saque de suas contribuições principais anteriores, você poderá fazê-lo isento de impostos, sem penalidade de saque antecipado, embora não possa repor os fundos depois que eles saírem da conta. Existem consequências fiscais para quaisquer ganhos de investimento ou outros fundos que excedam as contribuições históricas para o Roth IRA, se obtidos antes dos 59 anos e meio de idade.
Durante os anos em que o dinheiro estiver no Roth IRA, quaisquer lucros que você gerar crescerão sem impostos e não há idade de distribuição obrigatória. As proteções contra falência cobrem os IRAs tradicionais e Roth IRAs.
Se você tiver renda que exceda os limites para uma dedução regular do IRA, um Roth IRA pode ser preferível a um IRA não dedutível. Embora nenhuma das contribuições seja dedutível, com um IRA regular a contribuição aumenta com impostos diferidos, mas uma contribuição de Roth IRA cresce sem impostos.
Planos de poupança 401 (k)
Um plano 401(k) é uma conta de aposentadoria no local de trabalho oferecida como benefício a funcionários. A conta permite que você contribua com uma parte do seu salário antes dos impostos para investimentos com impostos diferidos. Cada dólar que você contribui reduz seus salários tributáveis, reduzindo assim seus impostos. Por exemplo, você seria tributado em US$ 70.000 se ganhasse US$ 75.000 e contribuísse com US$ 5.000 para seu 401(k).
Os ganhos de investimento aumentam com impostos diferidos até que você retire o dinheiro na aposentadoria. No entanto, se você retirar fundos do plano antes dos 59 anos e meio, poderá pagar uma multa de 10%, e a retirada estará sujeita a impostos de renda federais e estaduais.
Muitos empregadores equiparam as contribuições dos funcionários a um 401(k), normalmente até 6%, embora possam “adquirir” suas contribuições ao longo de um período de anos. Isto significa que você não poderá levar consigo as contribuições do seu empregador se deixar a empresa antes de decorrido o período de tempo prescrito. Entretanto, suas próprias contribuições para o plano são sempre suas.
Uma correspondência entre empregadores é efetivamente dinheiro grátis. Os empregadores que oferecem esses planos geralmente estão dispostos a permitir que você faça contribuições por meio de deduções automáticas na folha de pagamento, facilitando a poupança.
As opções de investimento para estes tipos de planos são muitas vezes limitadas e as taxas de gestão e administrativas podem ser elevadas. O IRS impõe limites de contribuição por ano, embora os limites para planos 401(k) sejam mais generosos do que os de outros planos: $ 19.500 em 2021 e $ 20.500 para 2022. Eles aumentam para $ 26.000 em 2021 ($ 27.000 em 2022) se você tiver 50 anos ou mais.
Outros tipos de 401(k) incluem o 403(b), uma conta semelhante oferecida a educadores e trabalhadores sem fins lucrativos, e os planos 457(b), que são oferecidos a funcionários públicos.
