Como funcionam as contas bancárias suíças

Os bancos suíços têm reputação de anonimato e segurança e, na maior parte, esses recursos ainda existem. Mas os estrangeiros que utilizam serviços bancários privados devem saber que houve mudanças nos últimos anos. Os bancos suíços hesitam em trabalhar com clientes estrangeiros e os dias das contas ultrassecretas acabaram.

Ainda assim, os cidadãos dos EUA podem beneficiar da utilização de contas bancárias suíças. A Suíça é uma potência global na gestão de fortunas. A nação oferece estabilidade económica e política que não depende da capacidade de servir como paraíso fiscal, e é possível estruturar contas de uma forma que desencoraje outros de irem atrás dos seus activos.

Privacidade da conta bancária suíça

Os bancos suíços têm um longo histórico de manter a privacidade das informações das contas. Após a prisão de dois funcionários de um importante banco suíço em 1932, a Suíça aprovou a Lei Bancária Federal Suíça de 1934. Como resultado, os banqueiros que divulgam informações sobre clientes privados ou reconhecem a existência de contas de clientes enfrentam acusações criminais.Ao longo do tempo, a privacidade dos bancos suíços tem sido usada para esconder a riqueza nazi, proteger os bens dos perseguidos e ajudar inúmeras outras pessoas a manterem-se discretas.

A privacidade mais forte vem de contas numeradas, que são identificadas internamente por um número (em vez de usar o nome do titular da conta). No entanto, as contas numeradas não são anônimas – você precisa fornecer informações de identificação para abrir uma, e membros selecionados da equipe têm acesso aos nomes reais por trás das contas numeradas. A numeração simplesmente limita quem conhece sua conta e quem pode encontrá-la.

Prós e contras da privacidade

A privacidade que as contas bancárias suíças proporcionam tem muitos benefícios e desvantagens. Mesmo se você for um cidadão cumpridor da lei, poderá apreciar camadas adicionais de privacidade. Indivíduos ricos podem querer permanecer fora do radar para evitar serem atingidos por ações judiciais ou outras atenções indesejadas. Essas contas são bem conhecidas por sua capacidade de fornecer esses tipos de proteção.

No entanto, as contas bancárias suíças também têm a reputação de serem utilizadas para evasão fiscal ou outras atividades criminosas. Há muito que se debatem sobre quais as protecções que deveriam ser reduzidas, e algumas mudanças foram feitas ao longo dos anos. No entanto, estas contas apresentam mais oportunidades para este tipo de atividades do que talvez em qualquer outro lugar do mundo.

Compartilhamento de informações

Historicamente, as contas bancárias suíças foram utilizadas para proteger activos das autoridades policiais, dos credores e das autoridades fiscais. Os supervilões dos filmes usam contas suíças para aceitar pagamentos por transferência bancária e permanecer fora do radar. Mas a protecção de activos não existe se fizermos algo que a lei suíça reconheça como ilegal.

Os bancos suíços enfrentam críticas e pressão para cooperar com governos estrangeiros interessados ​​nas receitas fiscais, no combate ao terrorismo e na redução da fraude. Como resultado, os bancos fornecem informações sobre clientes em inúmeras situações, incluindo alegações criminais, investigações fiscais e processos de divórcio. Embora possa ser possível ocultar ativos no exterior, é provavelmente ilegal fazê-lo e é cada vez mais difícil escapar impune.

Acordo FATCA

A evasão fiscal é especialmente difícil de ser conseguida como resultado da Lei de Conformidade Fiscal de Contas Estrangeiras (FATCA). A FATCA é uma lei dos EUA, mas os bancos suíços concordaram em partilhar informações sobre os titulares de contas nos EUA, sem dúvida persuadidos por duras sanções por incumprimento.Não é ilegal manter activos no estrangeiro, mas os contribuintes dos EUA são obrigados a declarar essas contas, o que pode levar a obrigações fiscais. Se você não divulgar a existência das contas, seu banco poderá fazer isso por você.

Proteção ao Credor

A maioria dos cidadãos dos EUA não obtém proteção significativa dos credores simplesmente por possuir contas em bancos suíços. Os bancos suíços cooperam com julgamentos civis e criminais, tornando-os praticamente inúteis para evitar sanções legais, lavagem de dinheiro ou ocultação de fundos roubados quando as sentenças provêm dos tribunais dos EUA. 

Ainda assim, é possível adicionar camadas de protecção e proteger os activos dos credores sem esconder activos ou infringir a lei. Victor J. Medina, CFP, advogado de planejamento patrimonial e planejador financeiro com foco na proteção de ativos, diz que os indivíduos podem adicionar proteção mantendo ativos em entidades como trustes e LLCs localizadas em jurisdições fora dos EUA, o que exigiria a obtenção de julgamentos nessas regiões específicas.

Mas não é uma estratégia à prova de balas. “É preciso evitar entrar em conflito com as regras de transferência fraudulenta e, em algum momento, o valor da reclamação vale o custo do litígio para fazer com que as sentenças sejam executadas nessas jurisdições remotas”, diz Medina. Por outras palavras, requerentes motivados e com recursos financeiros profundos podem superar obstáculos. Os residentes de países propensos a apreensões infundadas ou a sistemas injustos têm maior probabilidade de beneficiar da protecção dos credores nas contas suíças.

Como abrir uma conta em um banco suíço

Se você entende as limitações e ainda deseja prosseguir, esteja preparado para um longo processo. Você não está abrindo uma conta bancária on-line – a tarefa resultará em centenas de páginas de papelada (grande parte delas por conta do banco) e inúmeras horas de trabalho.

Preparar documentação

Devido ao maior escrutínio e às potenciais penalidades, os bancos suíços têm procedimentos rigorosos de devida diligência relativamente aos clientes antes de abrirem contas. Além de uma identificação válida, como passaporte, você precisará documentar as fontes de sua riqueza. Os banqueiros privados precisam entender como você obtém renda e de onde vem seu dinheiro. Para grandes depósitos (de venda de uma propriedade ou empresa, por exemplo), pode ser necessário fornecer extratos bancários e cópias de contratos que documentem a origem dos fundos.

Solicite a conta

O objetivo é garantir que os bancos saibam quem são os seus clientes e de onde vem o dinheiro. Dito isto, não viaje para a Suíça esperando simplesmente entrar em um banco e se inscrever; conduza sua pesquisa e inicie a conversa muito antes de precisar abrir uma conta. Esteja atento aos desafios que surgem para os bancos que trabalham com cidadãos dos EUA, tais como o risco financeiro para o banco, encargos regulatórios e burocracia. Esteja preparado para ouvir “Não”. Suas chances de aprovação provavelmente serão melhores se você estiver trabalhando com uma equipe experiente que já fez isso antes e tem relacionamentos na Suíça.

Use sua conta com sensatez

A maioria dos estrangeiros não usa bancos suíços para contas diárias. Você pode obter cartões de débito e crédito para gastar, mas os principais benefícios das contas privadas na Suíça são a estabilidade do sistema bancário e a privacidade. Se você usa cartões de débito ou passa cheques em público, está deixando o mundo saber que tem fundos em uma conta bancária suíça, eliminando grande parte da privacidade que você tanto trabalhou para conseguir.

Alternativas bancárias suíças

Se o processo de criação de um banco suíço parece mais problemático do que vale para você, ainda existem outras maneiras de se beneficiar de um pouco da estabilidade e privacidade que o sistema bancário suíço oferece. A Suíça é conhecida por serviços adicionais, como cofres para armazenamento de ouro e outros objetos de valor. Esses acordos não apresentam os mesmos requisitos de divulgação e partilha de informações que as contas bancárias, mas apresentam riscos e recompensas únicos.

Independentemente do tipo de atividade bancária que você considera fazer na Suíça – ou em qualquer lugar no exterior – certifique-se de fazer sua pesquisa primeiro. Antes de transferir ativos para uma conta no exterior, investigue fatores locais, como o ambiente político atual, leis relevantes, estabilidade monetária e outras questões. Fale com um advogado tributário para entender suas obrigações como contribuinte dos EUA.

Perguntas frequentes (FAQ)