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Um programa de aposentadoria 26(f) é um veículo de aposentadoria estabelecido como um plano de investimento em uma apólice de seguro de vida. O 26 (f) refere-se ao Código Tributário dos EUA 26, Subtítulo F. A premissa de um plano de aposentadoria 26 (f) é construir valor em dinheiro na apólice de seguro e usá-lo para certas vantagens fiscais. No entanto, os investidores devem ter cautela com esses veículos de reforma.
26(f) Definição e Benefícios do Programa de Aposentadoria
Um programa de aposentadoria 26(f) é um tipo de veículo de poupança para aposentadoria que aproveita as regras estabelecidas no Código Tributário 26 dos EUA, Subtítulo F.Uma aplicação recente de um plano de aposentadoria 26(f) permite que os indivíduos economizem e aumentem seu dinheiro com um produto de seguro, como uma apólice de seguro permanente, onde o valor em dinheiro ou os retornos de investimento podem se acumular ao longo do tempo em uma base de imposto diferido
Aqui estão as principais regras e benefícios que você deve conhecer sobre os programas de aposentadoria 26(f):
- Como funcionam os planos de aposentadoria 26 (f): Um indivíduo pode financiar uma apólice de seguro de vida com um único montante fixo ou com grandes pagamentos de prêmios ao longo de vários anos. O objectivo final do plano 26(f) é aumentar o valor em dinheiro subjacente da apólice com o objectivo (ou opção) de contrair empréstimos mais tarde na vida, presumivelmente na reforma.
- 26(f) Empréstimo para Plano de Aposentadoria: Os empréstimos tomados de programas de aposentadoria 26(f) não são considerados eventos tributáveis, desde que a apólice de seguro do anfitrião permaneça em vigor e você esteja seguindo as regras exigidas pelo contrato. Em alguns casos, o empréstimo não reduz o valor em dinheiro da apólice de seguro, permitindo que o valor em dinheiro subjacente continue a crescer. Os ganhos provenientes do valor em dinheiro da apólice podem ser usados para efetuar pagamentos de empréstimos. Após a morte do segurado, os beneficiários podem receber o benefício por morte, menos qualquer saldo pendente do empréstimo devido no momento da morte.
- Benefício do Programa de Aposentadoria Primário 26(f): O valor em dinheiro de uma apólice de seguro de vida pode aumentar com impostos diferidos e os benefícios por morte vão para seus beneficiários isentos de impostos. Se feitos corretamente, os empréstimos da apólice não desencadeariam um fato tributável.
Tenha em mente que as regras e benefícios dos programas de aposentadoria 26(f) estão sujeitos às diretrizes estabelecidas no contrato da apólice de seguro subjacente. Alguns produtos de seguro de vida permanente, como Vida Universal e Vida Universal Variável, podem ter regras e preços diferentes dos planos de vida inteira.
Cuidados sobre o uso de programas de aposentadoria 26(f)
O programa de reforma 26(f) tinha sido um produto fortemente comercializado para vender o crescimento do valor em dinheiro com impostos diferidos e empréstimos relacionados para indivíduos que poupavam para a reforma. No passado, alguns consultores de seguros pareciam ter utilizado a revogação da “regra fiduciária” como uma táctica assustadora para motivar os indivíduos a comprarem apólices de seguro.
O consenso geral entre os especialistas do setor de finanças pessoais é que esses benefícios podem ser obtidos sem a utilização de um programa de aposentadoria 26(f). Por exemplo, o crescimento com imposto diferido com valor em dinheiro numa apólice para toda a vida é inerente à própria apólice e não é puramente um benefício que só pode ser obtido através de um programa de reforma 26(f).
Além disso, os indivíduos podem construir riqueza de forma mais eficaz, na maioria dos casos, adquirindo uma apólice de seguro de vida, que é menos dispendiosa do que uma apólice de vida inteira, e investindo a diferença das poupanças na sua própria conta de investimento em investimentos diversificados, como fundos mútuos.O crescimento com impostos diferidos pode ser obtido em um plano IRA tradicional, Roth IRA ou 401(k). Os prêmios das apólices de seguro de vida podem ser até 10 vezes maiores do que as apólices de seguro de vida.
O resultado final é que poupança para aposentadoria, seguros e investimentos são áreas de finanças pessoais exclusivas de cada indivíduo. Na maioria dos casos, os produtos financeiros que cobrem todas as três áreas de finanças pessoais em um único pacote devem ser questionados antes da compra.
