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Principais conclusões
- Uma nota promissória é uma promessa escrita e assinada de devolver o dinheiro emprestado.
- O documento identifica os termos de um empréstimo. Nomeia as partes do empréstimo, mas não detalha o que acontecerá se o mutuário entrar em incumprimento.
- Uma nota promissória pode ser garantida ou não, dependendo dos termos do empréstimo.
- As notas promissórias são documentos legais vinculativos, embora raramente sejam registradas nos registros públicos.
Definição e exemplo de nota promissória
Um documento promissório identifica os termos de um contrato de empréstimo, o credor e o mutuário. Cita quanto dinheiro está sendo emprestado e a frequência e o valor dos pagamentos exigidos. A nota promissória também deve indicar a taxa de juros cobrada e a garantia, se houver. Deve incluir a data e o local onde a nota foi emitida. Deve também incluir a assinatura do mutuário.
Como funciona uma nota promissória
Uma nota promissória pode ser garantida ou não garantida. Uma nota promissória sem garantia refere-se a um empréstimo feito com base exclusivamente na capacidade de reembolso do fabricante. Uma nota promissória garantida significa que o empréstimo é garantido por um item de valor, como uma casa.
Observação
Notas promissórias são documentos legais executáveis. Um mutuário pode ser processado se não cumprir o contrato e os termos do empréstimo.
Tipos de Notas Promissórias
Existem vários tipos de notas promissórias. As diferenças dependem do tipo de empréstimo envolvido e das informações contidas na nota:
- Informal ou pessoal:Esse tipo de bilhete pode ser de um amigo ou familiar para outro.
- Comercial:Essas notas são mais formais. Eles especificam as condições específicas de um empréstimo.
- Imobiliária:Esta nota promissória acompanha uma hipoteca ou outro acordo de compra de imóvel.
- Investimento:Uma empresa pode emitir uma nota promissória para levantar capital. Essas notas também podem ser vendidas a outros investidores. Apenas investidores experientes e com os recursos necessários devem assumir os riscos de comprar estas notas.
As notas promissórias também podem variar dependendo de como o empréstimo será reembolsado:
- Montante fixo:O valor total do empréstimo deve ser reembolsado em um único pagamento.
- Devido sob demanda:O mutuário deve reembolsar o empréstimo quando o credor solicitar o reembolso.
- Parcela:Um cronograma específico de pagamentos determina como o empréstimo será reembolsado.
- Com (ou sem) juros:O acordo deve especificar a taxa de juros, se houver.
Notas promissórias vs. hipotecas
Um empréstimo e uma nota promissória são semelhantes, mas um empréstimo é muito mais detalhado. Descreve o que acontecerá se o mutuário deixar de pagar. O credor retém a nota promissória enquanto o empréstimo está sendo reembolsado. Então a nota é marcada como paga. Ele é devolvido ao mutuário quando o empréstimo é satisfeito.
Observação
Notas promissórias não são iguais a hipotecas, mas as duas geralmente andam de mãos dadas quando alguém está comprando uma casa.
A nota promissória registra uma promessa de pagamento. A hipoteca, também conhecida como “escritura fiduciária” ou “escritura fiduciária”, registra o que acontece se o mutuário entrar em inadimplência. O credor provavelmente teria o recurso de execução hipotecária.
A hipoteca garante a nota promissória com o título da casa. Também está registrado nos registros públicos. As notas promissórias geralmente não são registradas.
| Nota promissória | Hipoteca ou empréstimo |
| É uma promessa de pagar | Detalha o recurso de um credor se o empréstimo não for pago, como execução hipotecária |
| Mantido pelo credor até que o empréstimo seja liquidado | Devolvido ao mutuário quando o empréstimo for liquidado |
| Geralmente não é gravado | Está registrado em registros públicos |
Requisitos para Notas Promissórias
Cada estado tem suas próprias leis relativas aos elementos essenciais de uma nota promissória, mas muitas vezes incluem elementos semelhantes:
- O pagador:Esta é a pessoa que promete pagar a dívida.
- O beneficiário:Este é o credor, a pessoa ou entidade que empresta o dinheiro.
- A data:Esta é a data em que a promessa de reembolso entra em vigor.
- O valor ou principal:Isso identifica o valor nominal do dinheiro emprestado pelo pagador.
- A taxa de juros:A taxa de juros cobrada é frequentemente indicada. Podem ser juros simples, juros compostos ou pode detalhar algum outro cálculo de juros.
- A data de vencimento do primeiro pagamento:A primeira data de pagamento pode ser o primeiro dia do mês e todos os primeiros dias subsequentes dos meses seguintes até que o empréstimo seja liquidado.
- A data de término da nota promissória:Essa data pode ser o último pagamento de um empréstimo amortizado, modalidade que é quitada em uma série de pagamentos iguais e iguais em uma determinada data. Ou pode ser um pagamento inicial. Isso faria com que todo o saldo não pago fosse devido em uma data específica de uma só vez.
Muitas notas promissórias não incluem multa de pré-pagamento, mas alguns credores desejam ter a garantia de uma certa taxa de retorno. Isso poderia ser reduzido ou eliminado se o pagador liquidasse a nota promissória antes de sua data de vencimento, portanto, uma penalidade de pré-pagamento poderia ser incluída. Uma penalidade comum pode ser igual à soma dos juros não ganhos de seis meses.
As notas promissórias são documentos vinculativos, portanto há consequências pelo não cumprimento de seus termos. Você pode perder sua casa devido à execução hipotecária se não pagar um empréstimo garantido pela propriedade. O credor teria o direito de levá-lo a tribunal, de enviar a dívida a uma agência de cobrança de dívidas ou de reportar às agências de crédito.
Posso escrever minha própria nota?
Escrever uma nota promissória vinculativa e executória pode ajudar a evitar desentendimentos, confusão e até problemas fiscais quando você está pedindo um empréstimo de um indivíduo. Pode ser um contrato simples entre o mutuário e o credor. Pense em contratar um advogado para criar uma para você se quiser ter certeza absoluta de que todas as partes de sua nota promissória estão corretas.
Dica
Ter um profissional para redigir seu contrato promessa vale especialmente a pena se houver uma grande quantia de dinheiro envolvida.
As leis estaduais de usura podem afetar uma nota promissória. Eles estabelecem uma taxa máxima de juros que pode ser cobrada. Os credores devem cobrar uma taxa de juros que reflita o valor justo de mercado. Certifique-se de estar familiarizado com as leis do seu estado se for escrever sua própria nota.
O IRS também se interessa por empréstimos, por isso pode ser útil compreender a legislação tributária. Os juros auferidos por um credor são considerados rendimentos tributáveis. O IRS pode impor a sua própria taxa de juros sobre empréstimos abaixo do mercado. Pode forçar o credor a pagar impostos sobre esse valor quando não houver cobrança de juros. Um mutuário pode ser tributado sobre o valor perdoado como renda se o credor perdoar o empréstimo e renunciar ao reembolso.
Um profissional tributário qualificado pode ajudar se essas implicações fiscais parecerem muito complicadas para serem resolvidas por conta própria.
