Table of Contents
Um Roth IRA é um plano de aposentadoria individual que oferece distribuições isentas de impostos. Roth IRAs estão disponíveis para todos com base em seu status de declaração de impostos e renda. Um plano de aposentadoria 457 (b) é patrocinado por um empregador e as contribuições têm impostos diferidos. Esses tipos de planos estão disponíveis apenas para funcionários de governos estaduais e locais e de certas organizações isentas de impostos.
Se o seu empregador oferecer um plano 457 (b), você também poderá aproveitar as vantagens de um Roth IRA. Aprenda as diferenças entre essas duas contas poupança para aposentadoria e o que elas significam para você.
Qual é a diferença entre um Roth IRA e um plano 457 (b)?
| Roth IRA | Plano 457 |
|---|---|
| Disponível para todos os contribuintes | Disponível apenas para funcionários de governos estaduais e locais e certas organizações isentas de impostos |
| A contribuição anual máxima é de US$ 6.000 (ou US$ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais) | A contribuição anual máxima por empregador e empregado é de US$ 20.500 |
| As contribuições são tributáveis; distribuições qualificadas são isentas de impostos | As contribuições têm impostos diferidos; distribuições são tributáveis |
| Não há distribuições mínimas exigidas | As distribuições mínimas exigidas começam aos 72 anos |
| Pode investir em qualquer coisa, exceto itens colecionáveis e seguros de vida | Os participantes selecionam em um menu de fundos mútuos e/ou anuidades |
Elegibilidade
Roth IRAs são planos de aposentadoria individuais e estão disponíveis para qualquer pessoa que queira abrir um.
Em contraste, os planos 457(b) estão disponíveis apenas para funcionários de governos estaduais e locais e para executivos de alto escalão ou funcionários altamente remunerados de organizações que se qualificam como isentas de impostos, como instituições de caridade registradas.
Limites de contribuição anual
Em 2022, você pode contribuir com um total de US$ 6.000 para todos os seus IRAs, incluindo um Roth IRA. Se você tiver mais de 50 anos, poderá contribuir com até US$ 7.000. No entanto, este montante pode ser reduzido com base no seu rendimento bruto ajustado modificado. Se você é casado e arquiva em conjunto, o limite é de US$ 208.000, e para arquivadores solteiros, é de US$ 140.000.
Se você tiver um plano 457(b), poderá contribuir com até US$ 20.500 ou sua remuneração total em 2022, o que for menor.Os participantes governamentais 457(b) com mais de 50 anos podem contribuir com US$ 6.500 adicionais em contribuições de recuperação.
Observação
Os participantes de um plano 457(b) também podem contribuir para outros planos patrocinados pelo empregador, como o 401(k), até o máximo permitido pelo plano.
Tributação
Você não receberá uma dedução fiscal por contribuir para um Roth IRA. No entanto, você verá uma vantagem fiscal mais tarde, quando fizer distribuições. As distribuições de Roth IRA são isentas de impostos, incluindo todos os juros e ganhos de investimento, desde que você não as aceite antes dos 59 anos e meio ou dentro de cinco anos após a abertura da conta.
Observação
Se você receber distribuições de seu Roth IRA antes dos 59 anos e meio ou dentro dos primeiros cinco anos do plano, poderá estar sujeito a uma multa de 10%.
As contribuições para um plano 457 (b) têm imposto diferido. Eles são considerados “antes de impostos” porque não estão incluídos no seu rendimento tributável. À medida que a sua conta 457(b) cresce, os ganhos e os juros não são tributados. No entanto, as distribuições de um plano 457 (b) são tributáveis. Não há penalidade para distribuições do plano 457 (b) antes dos 59 anos e meio.
Distribuições Mínimas Necessárias
Todos os planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, como os planos 457(b), exigem distribuições mínimas (RMD) aos 72 anos. Os IRAs tradicionais também têm RMDs. O valor do seu RMD é baseado na sua idade e no saldo da conta do ano anterior.
Uma grande vantagem dos Roth IRAs é que eles não têm RMDs enquanto o proprietário estiver vivo.
Opções de investimento
Roth IRAs são muito flexíveis. Você pode investir em qualquer coisa, inclusive criptomoedas, exceto itens colecionáveis e seguros de vida. Alguns exemplos de itens colecionáveis incluem:
- Arte
- Tapetes
- Antiguidades
- Metais, exceto certos tipos de metais preciosos
- Gemas
- Selos
- Moedas, com exceções
- Bebidas alcoólicas, como vinho ou uísque
Os participantes de um plano 457(b) podem selecionar em um menu de fundos mútuos e/ou anuidades que foram selecionados pelo administrador do plano.
O que é certo para você?
A boa notícia é que você não precisa escolher entre um plano 457(b) e um Roth IRA. Se o seu empregador oferecer um 457 (b), você poderá participar do plano e contribuir para um Roth IRA. Aqui estão algumas coisas a serem consideradas ao planejar sua estratégia de poupança para a aposentadoria.
Taxas de imposto hoje versus taxas de imposto na aposentadoria
Os Roth IRAs funcionam melhor quando as taxas de imposto serão mais altas quando você se aposentar do que eram quando você contribuiu. Embora você não pague impostos sobre as distribuições, você paga impostos sobre suas contribuições. Se você acha que estará em uma faixa de impostos mais baixa na aposentadoria do que agora, o 457 (b) antes dos impostos pode ser uma escolha melhor.
Quanto você pode contribuir?
Se você não puder contribuir com o máximo permitido para um Roth IRA, o 457 (b) pode ser uma escolha melhor. Quando você contribui para um Roth IRA, você tem menos dinheiro disponível para investir porque está pagando imposto de renda sobre o dinheiro antes de contribuí-lo. O dinheiro adicional investido num plano 457(b) antes dos impostos poderia constituir uma diferença significativa ao longo do tempo.
O resultado final
Planos patrocinados pelo empregador, como o 457(b)s, costumam ser a melhor maneira de maximizar suas economias para a aposentadoria. Se você já está contribuindo ao máximo para seus planos de aposentadoria tradicionais e deseja aumentar suas economias, ou está preocupado em pagar taxas de impostos mais altas no futuro, um Roth IRA pode ser uma alternativa atraente.
