Table of Contents
A maioria de nós prefere ter uma variedade de escolhas na vida – cafeína ou descafeinado, papel ou plástico, normal ou superdimensionado – mas algumas decisões são mais complicadas do que outras. Desde que a opção Roth IRA foi introduzida no final da década de 1990, os investidores tiveram que escolher que tipo de conta abrir e se faz sentido converter um IRA tradicional existente em um Roth IRA.
Se você estiver nesse campo, poderá enfrentar uma decisão difícil que terá um impacto importante em sua aposentadoria.
Principais conclusões
- As conversões de Roth fornecem uma maneira de manter os benefícios isentos de impostos de uma conta Roth IRA ao transferir fundos de uma conta de aposentadoria diferente.
- Outro benefício dos Roth IRAs é que eles não estão sujeitos às regras de distribuição mínima obrigatória (RMD) durante a vida do proprietário.
- A conversão de um IRA não é necessariamente para todos e faz mais sentido para aqueles cuja faixa de impostos aumentará na aposentadoria.
- Seu horizonte de aposentadoria e futuros beneficiários também devem levar em consideração se você decidir fazer uma conversão de Roth.
Entenda os benefícios das conversões de Roth IRA
As conversões de Roth IRA fornecem os benefícios de um crescimento isento de impostos, e não apenas com impostos diferidos. Em vez de pagar impostos sobre as retiradas que você faz de um IRA tradicional na aposentadoria, as distribuições qualificadas de um Roth IRA não têm nenhuma consequência fiscal. Isso porque você teria pago os impostos antecipadamente.
Observação
As contribuições de Roth são feitas com dólares que já foram tributados.
Para ser considerada uma distribuição qualificada, uma distribuição Roth IRA deve ser feita após um período de participação de cinco anos tributáveis e deve ocorrer em ou após atingir a idade de 59 anos e meio. No caso de uma conversão, devem decorrer cinco anos desde a conversão.
Reconheça que a conversão pode custar caro
O problema com as conversões de Roth IRA é que quando a quantidade de dinheiro que está sendo convertida de um IRA tradicional para um Roth é uma quantia significativa, você pode acabar pagando imposto sobre todo ou parte do dinheiro, como se tivesse feito uma retirada. Dependendo do tamanho do seu saldo real do IRA, os impostos devidos podem ser um grande obstáculo para o seu pecúlio de aposentadoria, e você deve ter fundos disponíveis para pagar os impostos devidos.
Uma conversão de Roth pode, na verdade, levá-lo a uma faixa de imposto marginal mais alta para o ano da conversão. Para diminuir o impacto, você poderia converter gradualmente de um IRA tradicional para um Roth ao longo de vários anos fiscais.
Observação
Uma estratégia eficaz de conversão de Roth leva em consideração quanto você pode converter a cada ano sem ser empurrado para uma faixa de impostos mais alta.
Tenha em mente as seguintes diretrizes gerais
- Converter seu IRA só pode valer a pena se você estiver altamente confiante de que sua faixa de impostos aumentará na aposentadoria. (A conversão agora permitiria que você pagasse impostos sobre o dinheiro de acordo com sua taxa de imposto atual e mais baixa.)
- O horizonte temporal da sua aposentadoria deve impactar sua decisão. Pense em quando você planeja gerar renda com seu IRA. Quanto mais tempo você tiver para se beneficiar do crescimento isento de impostos do seu investimento, melhor. Se a aposentadoria está chegando e você planeja contar com seu IRA para atingir as metas de renda do estilo de vida, você terá menos tempo para permitir que o crescimento dos rendimentos isento de impostos trabalhe a seu favor.
- Vale a pena considerar uma conversão de Roth IRA se você deseja transferir riqueza sem impostos para outra geração. Roth IRAs não estão sujeitos às regras de distribuição mínima obrigatória (RMD) durante a vida do proprietário. No momento da morte, os Roth IRAs estarão sujeitos a um conjunto especial de regras de retirada anual obrigatória para herdeiros.
- A conversão pode não valer a pena se você espera ter uma faixa de impostos muito mais baixa na aposentadoria.
- Os impostos estaduais sobre a renda também têm impacto na decisão de conversão de Roth.
- Se você precisar sacar fundos do seu IRA para pagar o imposto sobre a conversão, considere que seu saldo agora será reduzido. Determine se os ganhos e as retiradas isentas de impostos em um saldo menor do Roth IRA superam os ganhos em um saldo maior do IRA tradicional, menos o imposto de renda que terá de ser pago nas retiradas na aposentadoria.
- As conversões de Roth também podem ajudar a reduzir o tamanho dos futuros RMDs a partir dos 72 anos de idade.
Ferramentas para ajudá-lo a tomar a decisão de conversão de Roth IRA
Qualquer decisão de conversão deve ser baseada em sua situação financeira pessoal, taxas de impostos atuais, taxas de impostos futuras previstas, metas, idade e intenções de planejamento patrimonial. Você também pode obter uma leitura inicial sobre se uma conversão é algo a considerar usando uma calculadora de conversão Roth IRA online. Executar alguns cenários de antes e depois com uma calculadora de imposto de renda também pode ser útil.
Observação
Você provavelmente não vai querer tomar uma decisão final apenas com base nos resultados de uma calculadora on-line, mas pode pelo menos usá-los para brincar com todas as variáveis potenciais e ver alguns dos fatores que influenciam a decisão.
Decidir se deve ou não converter IRAs pode ser um dos seus dilemas financeiros mais difíceis. Já é bastante difícil prever o futuro, mas também é difícil prever o que os futuros legisladores decidirão fazer com o imposto sobre o rendimento. Reservar um tempo para fazer a melhor escolha agora com base em seus objetivos financeiros exclusivos pode significar que você estará em melhor forma para fazer escolhas como viajar ou iniciar um novo hobby quando decidir se aposentar.
Perguntas frequentes (FAQ)
Há alguma desvantagem na conversão de um IRA tradicional para um Roth IRA?
Como as contribuições de Roth são feitas com dólares após os impostos, você não terá a vantagem da dedução fiscal no ano em que fizer a contribuição. Você está efetivamente optando por uma lei tributária agora na esperança de evitar uma lei maior no futuro. Além disso, as estratégias de conversão podem se tornar bastante complexas, especialmente se você tiver dinheiro em várias contas.
Posso sacar fundos que converti em Roth IRA?
Isso é complicado. Os Roth IRAs regulares permitem que você retire fundos a qualquer momento, sem consequências fiscais ou multas, até o valor com o qual você já contribuiu. Isso ocorre porque você já pagou impostos sobre esse dinheiro. No entanto, quando os fundos foram convertidos de um IRA tradicional ou outro tipo de conta de aposentadoria em um Roth IRA, você deve esperar cinco anos antes de poder sacar fundos sem penalidade.
É legal fazer um backdoor Roth?
Um Roth “backdoor” é apenas um termo casual para um tipo de conversão de Roth. Mesmo que pareça sorrateiro, é uma estratégia legítima, desde que você siga as regras. Os Backdoor Roth IRAs permitem que pessoas com renda alta evitem os limites regulares de renda de um Roth IRA, transferindo fundos de uma conta que não tem restrições de renda para um Roth, contornando assim os limites de renda definidos pelo IRS. No entanto, quando você faz uma conversão Roth como essa, os fundos ainda estão sujeitos a impostos e outras regras do IRS.
