Se minha empresa fechar, o que acontecerá com meu 401 (k)?

Se você trabalha para uma empresa que está fechando, mudando de propriedade ou declarando falência, pode estar preocupado com o que acontecerá com o dinheiro em sua conta 401 (k).

De acordo com a lei federal, o seu empregador deve manter os seus fundos 401(k) separados dos activos da empresa, para que os credores empresariais não tenham acesso a eles. Você poderá manter a maior parte dos fundos em seu 401 (k) e poderá movê-los para outro tipo de conta para manter seu pecúlio seguro.

A maior parte do seu dinheiro 401 (k) é seu

Sua conta 401(k) geralmente contém vários tipos diferentes de contribuições. As contribuições que você faz são chamadas de “contribuições para diferimento de salário”. Eles sempre pertencem a você, pois representam seus salários recebidos e pagos na conta 401(k). A empresa não pode aceitar esse dinheiro e ele é seu por lei.

Muitas vezes, as empresas têm uma empresa separada e independente que atua como administradora 401(k) para prestar serviços ao plano. Quer a sua empresa tenha um administrador de plano interno ou externo, essa entidade está vinculada ao dever fiduciário de colocar as suas necessidades em primeiro lugar como titular da conta. Isto funciona como uma salvaguarda, porque protege um empregador sem escrúpulos de receber o seu dinheiro.

Se a sua empresa fez contribuições para você, elas estavam igualando a sua contribuição ou fazendo uma contribuição de participação nos lucros. Parte desse dinheiro pode pertencer a você e parte não.

Esse tipo de contribuição pode estar sujeito a um cronograma de aquisição de direitos, o que significa que quanto mais tempo você permanecer empregado na empresa, mais desse dinheiro pertencerá a você. A parte das contribuições do seu empregador na qual você está 100% investido pertence a você, para que parte do seu dinheiro também permaneça segura.

Existe algum dinheiro em risco?

Quando você faz uma contribuição para o seu plano 401(k), seu empregador retém o dinheiro do seu contracheque e o envia para as contas do plano 401(k) para serem investidos.

Se a sua empresa reteve dinheiro, mas depois fechou ou pediu falência antes de enviar o dinheiro para o plano 401(k), então as contribuições desse período de pagamento poderiam estar em risco.

Com contribuições correspondentes ou contribuições de participação nos lucros, seu empregador pode esperar para depositar os fundos até o prazo de declaração de impostos mais prorrogações, que pode ser até outubro do ano seguinte ao recebimento da correspondência ou da participação nos lucros. Novamente, se a empresa fechar ou declarar falência antes de fazer esse depósito, você poderá não receber a parte do dinheiro que lhe é devida.

Se você possuía ações da empresa em seu plano 401(k) e a empresa agora não vale nada, então essa parte de seu plano 401(k) também não terá valor. Este problema potencial é um dos muitos bons motivos para diversificar as ações da sua empresa.

Se o plano 401 (k) for encerrado, devo impostos sobre multas?

Se sua empresa fechar, declarar falência ou encerrar o plano 401 (k), você terá várias maneiras de manter seu dinheiro 401 (k) crescendo para o seu futuro, sem ter que pagar nenhuma multa ou imposto de renda agora. Você pode fazer o que é chamado de “rollover”, onde transfere seu dinheiro 401 (k) para uma conta IRA. Se o seu plano 401(k) tiver sido rescindido e seu empregador não existir mais, não haverá impostos ou multas cobradas em uma prorrogação.

Se você for trabalhar para uma nova empresa que tenha um plano 401(k), poderá transferir seu antigo dinheiro 401(k) diretamente para seu novo plano 401(k). Peça ao administrador do seu plano atual a documentação necessária para fazer isso.

Você também pode sacar seu plano 401(k), mas isso raramente é uma boa ideia. O dinheiro foi para o seu 401 (k) antes dos impostos, então você deveria impostos sobre ele e possivelmente multas se aceitasse o dinheiro em vez de colocá-lo em uma conta de investimento tributável.

O dinheiro 401 (k) é protegido dos credores no caso de você precisar entrar com pedido de falência pessoal e, ao sacá-lo, você perderia essa proteção.Você também estaria corroendo seu pecúlio e seria melhor usar um rollover IRA ou fazer uma transferência para um novo plano 401 (k) em vez de sacar esse dinheiro.

Se você tiver um empréstimo 401 (k)

Se você pediu dinheiro emprestado do seu plano 401 (k) e ainda não o pagou, você terá 60 dias para pagar o empréstimo ou será considerado uma distribuição de dinheiro e se tornará renda tributável para você.

Esse tipo de distribuição é informado ao IRS no final do ano em um formulário fiscal 1099-R. Se você tiver menos de 59 anos e meio, deverá pagar uma multa de 10% por retirada antecipada sobre a distribuição, além do imposto de renda regular.

E se você não conseguir encontrar seu antigo plano 401 (k)?

Você pode ter dinheiro em um plano 401 (k) de um empregador para o qual trabalhou há muito tempo. Se você não conseguir localizar esse empregador, o que mais poderá fazer? Seu antigo empregador pode tê-lo listado como um “participante ausente”, então você pode verificar o Registro Nacional para ver se está listado. Você também pode tentar pesquisar o banco de dados de planos abandonados do Departamento de Trabalho.

Perguntas frequentes (FAQ)