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Principais conclusões
- Um último testamento é um documento legal que determina quem você deseja que receba seus bens após sua morte.
- Um testamento também pode nomear um tutor para seus filhos, um conservador para cuidar das heranças de seus filhos até que atinjam a maioridade e um executor para cuidar de seus bens durante o processo de inventário.
- Os testamentos só podem transferir ativos de inventário. Eles não podem legar ativos que tenham designação de beneficiário, como rendimentos de seguros de vida, contas de aposentadoria ou imóveis titulados a inquilinos conjuntos com direitos de sobrevivência.
- Você ainda precisará de uma “transferência”, mesmo que crie e financie um fundo vivo como base de seu plano patrimonial.
Definição e exemplo de última vontade e testamento
Um último testamento é um documento legal que explica como seus beneficiários herdarão suas propriedades e bens. Ele também deve nomear um executor de sua escolha, às vezes chamado de “representante pessoal”. Este é o indivíduo que será responsável por resolver seus assuntos finais e orientar seu patrimônio durante o processo de inventário.
Seu testamento deve nomear seus principais beneficiários e o que eles receberão de seu patrimônio. Se você deseja que seu irmão Joe herde seu carro clássico, o testamento deve dizer isso. Mas deveria ir um passo além e indicar quem receberia o carro se Joe falecesse antes de você.
O processo de inventário é necessário para transferir a propriedade de muitos de seus bens para indivíduos vivos. Não deixar um testamento não o evitará, a menos que você tenha formado um plano patrimonial alternativo, como um trust vivo.
Como funciona um testamento?
O testamento também deve indicar quais poderes você deseja que seu executor tenha ao liquidar seus bens. Deve nomear um tutor para cuidar de seus filhos até que se tornem adultos, caso o outro progenitor faleça antes de você ou morra com você em um evento comum. Também pode nomear um conservador para administrar quaisquer bens ou dinheiro que você legar aos seus filhos, porque menores não podem possuir propriedades.
Um testamento só pode lidar com seus bens de inventário. Estes são itens de propriedade que você possui e que não têm outra maneira de passar para um indivíduo vivo sem o processo de inventário. Benefícios de seguro de vida, imóveis mantidos por inquilinos conjuntos com direito de sobrevivência e muitos planos de aposentadoria nomeiam os beneficiários diretamente. Esses são ativos não sucessórios e serão transferidos para indivíduos fora de seu testamento por processo legal.
Observação
A designação de beneficiário em um ativo prevalecerá mesmo se você tentar transferir ativos não sucessórios para um beneficiário diferente em seu testamento daquele nomeado no ativo.
Outro tipo de testamento
Um trust vivo revogável é outro mecanismo de planejamento patrimonial que cobrirá as mesmas disposições básicas de um testamento. Você deve transferir a propriedade de seus ativos para o nome do seu trust após tê-lo formado e antes de morrer, para que os termos do seu trust e do seu administrador possam lidar com eles.
Um testamento torna-se necessário para “capturar” qualquer propriedade que você possua e que ainda não tenha sido financiada em seu fundo fiduciário, para que possa ser transferida para seu fundo fiduciário quando você morrer. Esse tipo de testamento é chamado de “testamento derramado”.
Observação
Seus documentos de formação de trust abordarão os ativos que você financiou em seu trust, mas você pode apoiá-los com um último testamento e testamento de estar do lado seguro.
Essa transferência de ativos para o seu trust requer o processo de inventário, embora os ativos já mantidos sob seu trust não o façam. As disposições do seu trust determinarão então quais beneficiários receberão essa propriedade, bem como como e quando deverão recebê-la.
Um testamento derramado cobre dois pontos básicos: nomeia um executor para assumir o controle dos ativos que não foram financiados em seu fundo fiduciário e os orienta a financiá-los em seu fundo fiduciário.
Observação
Um testamento também pode nomear um tutor para seus filhos menores, se você tiver algum. Seus documentos fiduciários não podem conseguir isso. O tribunal nomeará um tutor e curador para os seus filhos se você não nomear ninguém no testamento. Este pode não ser o indivíduo que você preferiria.
Requisitos para um testamento
Os requisitos do testamento são definidos pela lei estadual, e você deve atender aos requisitos do seu estado, quer esteja fazendo um testamento simples ou mais complicado. Deve atender aos requisitos para um testamento válido, ou o tribunal de sucessões não o honrará. O resultado seria o mesmo que se você não tivesse deixado nenhum testamento.
Essas regras normalmente regem quantas testemunhas você deve ter para assinar seu testamento e exatamente como você deve assinar o documento. Muitos testamentos “inválidos” são declarados nulos por erros nessas áreas simples.
Observação
Cometer um erro não apenas erradicará um mandato ou legado específico. Todo o seu último testamento e todas as suas disposições serão rejeitadas pelo tribunal. Sempre tenha seu testamento revisado por um advogado se você mesmo redigir um, mesmo se usar um software de planejamento patrimonial, ou considere primeiro contratar um advogado para redigir seu testamento.
Além disso, você deve ter atingido a maioridade em seu estado para poder deixar um testamento. Os menores não podem fazê-lo. Você deve estar com a mente sã.
Você não pode usar um último testamento para coagir um beneficiário a tomar alguma ação, seja ela ilegal ou apenas algo que você acredita ser do interesse dele, como se formar na faculdade. Você não pode deserdar seus filhos adultos se viver e morrer na Louisiana.
Observação
Alguns estados permitem que você inclua uma cláusula de “não contestação” em seu testamento, também chamada de cláusula “in terrorem”. Basicamente, diz que se algum de seus beneficiários contestar seu testamento sem sucesso, eles perderão até mesmo a herança que você lhes deixou. Verifique com um profissional jurídico para saber se o seu estado permite esse tipo de disposição antes de incluí-la.
Eu preciso de um testamento?
O estado em que você mora no momento de sua morte, bem como qualquer outro estado onde você possua bens imóveis no momento de sua morte, fornecerá efetivamente um testamento para você se você não conseguir fazer um antes de morrer. O mesmo acontecerá se um tribunal declarar o seu testamento inválido. As leis estaduais de intestino determinarão quem receberá sua propriedade de inventário em qualquer uma dessas situações. A herança do seu cônjuge pode ser limitada a apenas 50% do seu patrimônio, se isso acontecer.
As leis de sucessão sem testamento geralmente dividem seus bens apenas entre seu cônjuge e seus descendentes vivos. Seus pais e irmãos podem não herdar nada de você se você não deixar um testamento e se deixar cônjuge e filhos.
