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Principais conclusões
- Um plano de pensão é um tipo de plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador que paga aos funcionários uma renda definida durante a aposentadoria, geralmente com base no tempo de trabalho na empresa.
- Esses planos estão se tornando menos comuns à medida que mais empregadores oferecem planos de aposentadoria 401(k).
- Os empregadores são responsáveis pelo financiamento dos planos de pensões tradicionais. No entanto, os empregados inscritos em planos de pensões podem optar ou ser obrigados a contribuir.
- Os planos de pensões podem beneficiar os funcionários do sector privado que planeiam permanecer numa empresa a longo prazo, e os funcionários do sector público que planeiam permanecer no mesmo local para continuarem elegíveis para uma pensão patrocinada pelo Estado.
Definição e exemplo de plano de pensão
Um plano de pensão é um plano de aposentadoria de benefício definido patrocinado pelo empregador que fornece renda durante a aposentadoria ou após o término do emprego de um trabalhador. Estes podem ser oferecidos tanto no sector público como no privado, embora estejam a tornar-se menos comuns no sector privado.
Observação
Ao contrário do 401 (k), um plano de pensão normalmente não é financiado pela retirada de dinheiro do contracheque de um funcionário. Em vez disso, o empregador investe dinheiro num fundo de plano de pensões, que é então pago aos empregados após a reforma como um benefício definido. Alguns planos também podem exigir ou ter a opção de contribuições dos funcionários.
No âmbito de um plano de pensões, os empregados recebem um rendimento definido durante a reforma que está relacionado com o tempo de trabalho na empresa. A renda é financiada pelo empregador e não pelo empregado.
Os planos de pensões têm uma história que remonta a 1875, quando o primeiro plano de pensões corporativo foi estabelecido nos EUA, na American Express Company.Desde a década de 1980, no entanto, os planos de pensões foram gradualmente eliminados e substituídos por planos de contribuição definida, como o 401(k).
Como funciona um plano de pensão
Os planos de pensões tradicionais são planos de pensões de benefícios definidos, que garantem que os empregados recebam um determinado montante na reforma, independentemente do desempenho dos seus investimentos. Isso garante que os funcionários receberão uma renda previsível todos os meses após atingirem a idade de aposentadoria.
A forma como o valor é calculado pode variar entre os planos. Normalmente, o valor de uma pensão é determinado pelo tempo que o empregado esteve no empregador antes de se aposentar.
Uma pensão pode pagar um valor fixo em dólares multiplicado pelo número de anos que o funcionário participa do plano ou com base em uma fórmula que leva em consideração a média dos últimos anos de salário, taxa de acumulação e tempo de serviço.
Observação
Os planos de pensões de benefícios definidos do sector privado são geralmente segurados, até certo ponto, pela Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC). Consulte a “descrição resumida do plano” do seu plano para verificar se ele é coberto pelo PBGC.
Existem algumas empresas que ainda oferecem planos de previdência. Essas empresas incluem Coca-Cola, General Mills e American Airlines. Mesmo assim, apenas alguns funcionários se qualificam para participação em planos de previdência.Geralmente são funcionários que estão na empresa há muito tempo.
Plano de pensão vs. 401 (k)
Existem distinções claras entre o plano tradicional de benefícios definidos e o plano de contribuições definidas, o 401(K).
| Plano de Pensão | 401(k) |
|---|---|
| Garante aos funcionários um benefício na aposentadoria. | Não garante benefício de aposentadoria aos empregados. |
| Financiado pelo empregador. | Os funcionários contribuem com uma parte de seu salário para um plano de investimento |
| O funcionário pode ser obrigado ou pode optar por contribuir também. | Pode incluir correspondência com o empregador, até uma determinada percentagem. |
| Raramente oferece aos funcionários controle sobre as opções de investimento. | Os funcionários podem escolher entre as opções de investimento disponíveis. |
Nenhum benefício 401(k) garantido
Um 401 (k) é um plano de contribuição definida. Ao contrário de um plano de benefício definido, este tipo de plano não garante aos empregados qualquer forma de pagamento na aposentadoria.
Os funcionários contribuem com uma determinada porcentagem de seus rendimentos para uma conta criada pelo empregador, e os empregadores podem contribuir com uma parcela parcial ou total da contribuição do funcionário para sua conta.
As contribuições são geralmente investidas, e o saldo da conta da qual o aposentado faz saques refletirá quaisquer ganhos ou perdas de investimento.
Pensão dos Fundos do Empregador
Com um plano de pensões tradicional, o seu empregador é geralmente responsável pelo financiamento da sua pensão. No entanto, os funcionários inscritos em planos de pensão podem optar ou ser obrigados a contribuir para o plano.
Embora um 401(k) possa oferecer uma equiparação ao empregador, a responsabilidade recai sobre os funcionários de contribuir o suficiente para um 401(k) para se sustentarem na aposentadoria.
Seleções de investimento
Um 401(k) oferece mais controle sobre a seleção de investimentos. Você direciona seus próprios investimentos em um plano 401(k).
As contribuições previdenciárias geralmente são investidas em seu nome pela empresa. Os empregadores frequentemente contratam gestores de investimentos para tomar decisões de investimento.
Preciso de um plano de pensão?
Você provavelmente não tem escolha sobre o tipo de plano de aposentadoria disponível para você. Com apenas 14% das empresas Fortune 500 oferecendo planos de benefícios definidos, um plano 401(k) pode ser sua única opção.Se acontecer de seu empregador oferecer um plano de pensão, é provável que você seja automaticamente inscrito com base em um conjunto definido de critérios, como atingir um determinado tempo de serviço.
Além disso, embora raros, alguns empregadores que oferecem um plano de pensões também podem oferecer a possibilidade de se inscrever num plano 401(k), proporcionando-lhe o melhor dos dois mundos.
Se você trabalha no setor público (como militar, aplicação da lei ou educação pública), é mais provável que tenha um plano de pensão de benefício definido (BD). Em 2020, 86% dos trabalhadores do sector público tinham acesso a planos de pensões DB, em comparação com apenas 15% dos trabalhadores do sector privado.No entanto, algumas empresas que oferecem um plano de pensões e um 401(k) podem exigir que você escolha um ou outro. Considere inscrever-se em um plano de pensão DB se você atender a um dos critérios abaixo.
Você precisa de segurança de renda na aposentadoria
Se você tiver fontes fixas de renda limitadas na aposentadoria, a renda garantida fornecida por um plano de pensão de benefício definido pode ser extremamente atraente. Com um 401 (k), não há limite de quanto o valor da sua conta pode aumentar ou diminuir. Se diminuir o suficiente, você poderá sobreviver ao seu equilíbrio.
Você pretende permanecer na mesma empresa por muito tempo
Se pretende passar vários anos ou mesmo toda a sua carreira numa empresa, pode fazer sentido participar no seu plano de pensões. Isso ocorre porque é mais provável que você se torne totalmente proprietário do plano, o que lhe daria o direito de usar todos os benefícios que acumular.
Você não planeja se mudar
Se o emprego que o torna elegível para um plano de pensões depende da localização – por exemplo, se trabalha como professor e o estado administra o plano de pensões – pode fazer sentido escolher a pensão, pois provavelmente continuará a trabalhar no mesmo estado.
Em vez disso, você pode querer se inscrever em um 401 (k), se atender a um dos critérios abaixo.
Você quer uma opção com vantagem fiscal
Um plano 401(k) tradicional permite que você contribua com dólares antes dos impostos de seu contracheque para o plano, o que reduz sua renda tributável. Esta estratégia pode ser desejável se você estiver atualmente em uma faixa de imposto de renda mais alta e espera estar em uma faixa de imposto mais baixa na aposentadoria.
Você planeja mudar de empresa com frequência
Se trabalhar no sector privado ou planear trabalhar para várias organizações do sector público ao longo da sua carreira, poderá não beneficiar tanto de um plano de pensões, porque poderá não se tornar totalmente adquirido.
Você quer uma opção de poupança para a aposentadoria preparada para o futuro
Os planos de pensões podem estar sujeitos a congelamentos, que impedem a adesão de novos inscritos, e a aquisições, através das quais os empregadores oferecem um pagamento único para reduzir os encargos financeiros dos pagamentos a longo prazo. Em contraste, os planos 401(k) estão a substituir estes planos, pelo que estão preparados para continuar a ser uma opção viável de poupança para a reforma.
Observação
Se o seu empregador não oferece nenhum tipo de plano de aposentadoria, assuma o controle de suas próprias economias por meio de um IRA tradicional ou Roth IRA. Isso pode permitir que você contribua com até US$ 6.000 por ano em 2021 e 2022 (US$ 7.000 se tiver 50 anos ou mais), dependendo do seu nível de renda.
Se o seu empregador estiver entre a minoria que oferece planos de pensão, faça sua lição de casa sobre o plano antes de aproveitar a oportunidade de se inscrever.
Se você participa de um plano de previdência, entenda os detalhes específicos relacionados a ele. Os empregadores muitas vezes organizam workshops sobre o que o plano oferece ou abordam os detalhes do plano durante a orientação. Se você não tiver certeza do plano que está adquirindo, da correspondência do seu empregador ou de qualquer outra coisa relacionada ao plano, fale com um representante de recursos humanos da sua organização.
Depois de saber o que esperar do plano de pensões, avalie-o juntamente com outras fontes de rendimento de reforma e altere a sua estratégia de poupança conforme necessário para aumentar a sua probabilidade de se reformar confortavelmente.
