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Muitos proprietários de pequenas empresas podem achar que um carro se torna necessário para operar seus negócios, estejam eles apenas começando ou com o objetivo de expandir seus empreendimentos para o próximo nível.
A primeira etapa neste processo é decidir se comprar ou alugar um carro para fins comerciais é melhor para você. A principal diferença entre os dois é que a compra de um carro confere à empresa a propriedade total, permitindo-lhe personalizar e acumular milhas ilimitadas. No entanto, alugar um carro para o seu negócio pode significar pagamentos mensais mais baixos. Para ajudá-lo em sua decisão, aqui estão algumas considerações ao escolher um aluguel de carro comercial em vez de uma compra.
Principais conclusões
- O leasing versus a compra de um veículo comercial depende de várias considerações importantes que diferem entre as pequenas empresas.
- Você pode tomar a melhor decisão concentrando-se na saúde financeira atual da sua empresa, na necessidade e na finalidade de um veículo e no nível de propriedade que deseja.
- A aquisição de arrendamento apresenta uma boa opção para o melhor dos dois mundos no curto e no longo prazo.
Visão geral da compra ou do aluguel de um carro para negócios
| Alugando um carro | Comprando um carro | |
|---|---|---|
| Pagamentos | Pagamentos mensais mais baixos e sem entrada | Pagamentos mensais mais altos e entrada |
| Manutenção | Incluído em seus pagamentos mensais, juntamente com desgaste mínimo | Cabe ao proprietário cobrir manutenção e reparos de desgaste |
| Quilometragem | Penalidades por quilometragem maior do que os termos de leasing | Sem limites de quilometragem ou penalidades |
| Personalização | Não permitido | A critério do proprietário |
| Benefícios fiscais | Quilometragem e parte do pagamento do aluguel podem ser dedutíveis de impostos | Depreciação e quilometragem são dedutíveis de impostos |
Pagamentos
Tanto a compra quanto o aluguel de um veículo comercial acarretam custos iniciais que podem ditar sua escolha. Comprar um carro pode exigir um pagamento inicial significativo, o que pode prejudicar seu fluxo de caixa imediato. O aluguel de um carro, no entanto, normalmente exige um depósito caução, geralmente igual ao pagamento de um mês, arredondado para cima.
Muitos proprietários de empresas contraem empréstimos de instituições bancárias para comprar um carro imediatamente, criando pagamentos mensais mais elevados para os juros do empréstimo primeiro e depois para o principal. A compra de um carro exige fluxo de caixa de curto prazo e pode afetar sua capacidade de contrair empréstimos adicionais para o negócio. No entanto, isto se traduz em valor a longo prazo, pois você tem um ativo estável em seu balanço.
Alugar um carro pode significar pagamentos mensais mais baixos para liberar seu fluxo de caixa imediato. Por causa dos pagamentos menores, você pode dirigir um veículo atualizado que normalmente estaria fora de sua faixa de preço. No entanto, passar de um arrendamento para outro pode levar a custos mais elevados no longo prazo.Comprar um carro torna-se uma opção mais favorável em termos de valor ao longo do tempo porque os pagamentos são interrompidos quando o empréstimo é liquidado.
Manutenção
Verificações e reparos de manutenção programados regularmente são cruciais para manter seu ativo funcionando sem problemas. Mas como você cuida da manutenção depende se você aluga ou compra.
Dependendo do contrato, os veículos alugados incluem algum tipo de manutenção, alguns reparos e até trocas de óleo gratuitas, o que pode aliviar o estresse do reparo do veículo. O aluguel também cobre desgaste básico, embora qualquer coisa fora do comum resulte em multas. A compra de um veículo coloca a responsabilidade exclusivamente nas mãos do proprietário. Você arca com os custos quando se trata de agendamento e reparos, embora o desgaste excessivo não seja uma preocupação.
Observação
As empresas que precisam de uma van podem se sair melhor comprando um veículo imediatamente. Vans frequentemente usadas para atividades comerciais, como movimentação de produtos grandes e transporte de ferramentas ou estoque, são mais propensas ao desgaste.
Quilometragem
Decidir entre comprar ou alugar um carro para uma pequena empresa significa ter clareza sobre a finalidade do veículo. Saber disso o ajudará a descobrir quantas milhas você planeja acumular em um ano.
Um contrato de locação vem com um limite de quilometragem que determina quantas milhas você pode acumular no veículo. Você começa a incorrer em taxas de milhagem quando ultrapassa o limite, e elas aumentam rapidamente. As taxas variam de 10 centavos a 50 centavos por milha adicional.
As considerações sobre a quilometragem podem tornar a compra de um carro uma decisão mais econômica no longo prazo. Você não precisa limitar seu tempo de viagem ou limitar-se a uma determinada quantidade de milhas porque sua propriedade lhe dá autoridade total.
Personalização
Algumas pequenas empresas podem querer utilizar o marketing de veículos equipando seus automóveis com decalques e adesivos da empresa. Comprar um carro dá a você a opção de personalizá-lo como preferir.
Um carro alugado deve ser devolvido em perfeitas condições de showroom, exceto pelo desgaste normal. Personalizações não são permitidas para esses veículos ou podem resultar em taxas significativas.
Benefícios fiscais
Uma pequena empresa obtém vantagens fiscais consideráveis ao utilizar um veículo específico para as operações da empresa. Um carro próprio pode usar depreciação e taxa padrão ou custos reais como deduções. Um carro alugado pode usar a taxa padrão ou o custo real como despesa, mas não ambos.
- Depreciação: A depreciação é o valor que você pode deduzir ao longo da vida útil do veículo, o que representa uma queda no valor. Um carro torna-se menos valioso com o tempo devido ao desgaste e ao acúmulo de quilometragem, e essa diminuição no valor pode ser reivindicada como uma dedução.
- Taxa padrão: conforme determinado pelo IRS, o proprietário de uma empresa pode deduzir a taxa de milhagem padrão para milhas comerciais percorridas, usando o método de taxa padrão para a totalidade do aluguel. Isso deve ser iniciado no primeiro ano em que o carro estiver disponível para sua empresa. A taxa de milhagem padrão foi de 58,5 centavos por milha no primeiro semestre de 2022 e, nos últimos seis meses de 2022, a taxa de milhagem padrão é de 62,5 centavos por milha.
- Custo real: você pode usar o método de custo real para deduzir os custos associados à operação de um veículo, incluindo gasolina, óleo, reparos e depreciação ou pagamentos de aluguel.
Observação
Rastrear cuidadosamente as milhas em um veículo comercial é fundamental para fazer deduções, pois o IRS precisará de documentação completa. A milhagem comercial inclui visitar clientes, pegar suprimentos ou dirigir para reuniões. É importante observar que o deslocamento de casa para o local de trabalho, também conhecido como deslocamento diário, não está incluído.
O que é certo para o seu negócio?
A decisão de alugar ou comprar para negócios depende de suas circunstâncias e de como você avalia as diferentes considerações. Não existe uma metodologia única para aluguel ou propriedade de automóveis para pequenas empresas, mas há algumas perguntas a serem respondidas que podem fornecer clareza sobre o que funciona melhor para você em um determinado momento:
- Quanto dinheiro você tem atualmente para um pagamento inicial?
- Quantas milhas você acha que vai percorrer em um ano?
- Quer alguma personalização no seu veículo comercial?
- Como o carro será usado e isso acarretará desgaste anormal?
- Você quer cuidar da manutenção sozinho?
Cada caso de negócio será diferente quando se trata de comprar ou alugar um veículo. Se você tiver poder de empréstimo e fluxo de caixa suficientes, comprar um carro oferece um investimento de longo prazo. Além disso, se sua empresa precisar usar um veículo extensivamente, comprar um carro imediatamente significa que você não está limitado a uma quantidade específica de milhas.
Por outro lado, um fluxo de caixa mais limitado pode tornar o aluguel de um carro uma decisão muito melhor. Alugar um carro também é melhor para o proprietário de uma empresa que não deseja cuidar da manutenção ou deseja o veículo mais recente do mercado.
Opção do melhor dos dois mundos
Algumas agências de leasing podem oferecer a oportunidade de comprar o veículo após o término do aluguel. Também conhecida como arrendamento mercantil, esta é uma opção fantástica para manter seu fluxo de caixa disponível durante o arrendamento e, ao mesmo tempo, investir em um ativo de longo prazo. Entre em contato com algumas agências de leasing para explorar a adição disso aos seus termos de arrendamento.
Finalmente, o crescimento do seu negócio pode exigir uma mudança na propriedade do veículo. Você sempre tem a opção de alugar um carro primeiro e comprar um após o término do aluguel, se for uma decisão financeiramente mais sólida.
Perguntas frequentes (FAQ)
É melhor alugar ou financiar um carro para efeitos fiscais?
Tanto a compra quanto o arrendamento oferecem vantagens fiscais com manutenção de registros adequada. Comprar um carro significa que você pode usar a depreciação como dedução se usar o veículo pelo menos 50% do tempo para fins comerciais.Comprar e alugar também significa que você pode usar um método de custo padrão ou real para deduzir itens como quilometragem ou pagamentos de aluguel, gasolina e reparos.
Ao iniciar um pequeno negócio, é melhor comprar ou alugar um carro?
Essa resposta difere para cada empresa. O proprietário de uma pequena empresa precisa considerar a finalidade do veículo, com que frequência ele será dirigido e que nível de manutenção ele se sente confortável em colocar sobre os ombros (ou carteiras).
Como posso segurar meu carro comercial?
Um carro comercial deve ser segurado da mesma forma que um veículo pessoal, e você pode trabalhar com um agente de seguros local ou consultor comercial para encontrar a melhor cobertura e preços de seguro. O leasing e a compra também podem afetar o tipo e o preço da cobertura.
