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Uma empresa com dinheiro é uma empresa que opera principalmente com transações em dinheiro. Por exemplo, os restaurantes aceitam dinheiro regularmente, assim como os bares e outros estabelecimentos alimentares. As empresas e vendedores em um mercado de pulgas ou em um mercado de agricultores podem ser empresas com dinheiro, bem como empresas como construção ou transporte rodoviário que pagam seus empreiteiros em dinheiro.
Existem vantagens e desvantagens em aceitar e pagar em dinheiro em uma pequena empresa, bem como considerações fiscais importantes.
Principais conclusões
- Esteja você aceitando pagamentos em dinheiro de clientes ou pagando seus funcionários em dinheiro, as transações precisam ser relatadas ao IRS.
- Aceitar dinheiro proporciona pagamentos imediatos à sua empresa e evita taxas, mas os clientes de cartão de crédito tendem a gastar mais e ter muito dinheiro em mãos pode ser um risco à segurança.
- Pagar aos funcionários por baixo da mesa – não reportar os pagamentos ao IRS – é ilegal.
Aceitar dinheiro é legal, mas não como forma de evitar impostos
Aceitar dinheiro e pagar em dinheiro é legal. Fazer transações em dinheiro para evitar impostos não é legal. O IRS persegue ativamente empresas que subdeclaram rendimentos e que pagam em dinheiro para evitar impostos sobre os salários e outros relatórios e pagamentos fiscais.
Observação
Grandes transações em dinheiro acima de US$ 10.000 para uma única transação ou duas ou mais transações relacionadas devem ser informadas ao IRS por meio do Formulário 8300.
Negócios em dinheiro em locais não tradicionais
Os vendedores em mercados de pulgas, feiras de artesanato, mercados de agricultores, feiras de rua e mostras de arte, e outros locais ao ar livre e impermanentes, tradicionalmente aceitam dinheiro para transações. Mas o advento de máquinas de ponto de venda (POS) mais portáteis tornou possível que até mesmo as transações mais casuais fossem realizadas com cartão de crédito ou débito. Aceitar dinheiro como pagamento está se tornando menos necessário atualmente. Se você aceitar dinheiro em uma dessas empresas, certifique-se de documentar todas as vendas em dinheiro.
Prós e contras de ser um negócio com dinheiro
Você recebe o pagamento imediatamente.
Você não precisa se preocupar com fraudes, cheques devolvidos ou NSF ou cartões de crédito/débito falsos.
Você não tem taxas para pagamentos com cartão.
Muitas pessoas não carregam muito dinheiro consigo.
Ter muito dinheiro em mãos pode ser um risco à segurança.
Os clientes de cartão de crédito tendem a gastar mais.
Prós explicados
- Você recebe o pagamento imediatamente.Não há necessidade de esperar que um cheque seja processado ou que uma transação com cartão apareça em sua conta
- Você não precisa se preocupar com fraudes, cheques devolvidos ou NSF ou cartões de crédito/débito falsos.Não há necessidade de se preocupar em tentar obter dinheiro daquelas pessoas cujos pagamentos não são compensados pelo banco.
- Você não cobra taxas para pagamentos com cartão, o que reduz seu lucro líquido em cada transação.Estas taxas são particularmente difíceis quando a transação é pequena.
Contras explicados
- Muitas pessoas não carregam muito dinheiro consigo.Os compradores mais jovens, em particular, muitas vezes não carregam dinheiro. Você corre o risco de perder uma venda se não aceitar os cartões de débito, mesmo para uma xícara de café.
- Ter muito dinheiro em mãos pode ser um risco à segurança.Certifique-se de fazer depósitos diários se você fizer muitas transações em dinheiro todos os dias.
- Os clientes de cartão de crédito tendem a gastar mais.Isso pode aumentar seus lucros, mesmo que você tenha que pagar taxas de transação com cartão.
Contabilização de transações em dinheiro
Cada transação em uma empresa deve ser registrada e todas as receitas, incluindo receitas em dinheiro, devem ser informadas ao IRS e os impostos devem ser pagos sobre essas receitas. Se sua empresa aceita dinheiro como pagamento de bens ou serviços, você deve ter alguma forma de registrar esse pagamento em dinheiro. Um voucher ou bloco de recibo de dinheiro é um tipo de registro que você pode usar – você deve poder encontrá-los em sua loja de materiais de escritório local.
Manter um registro dos pagamentos em dinheiro que você fez é uma coisa boa. Ser capaz de documentar mais transações de despesas pode aumentar as deduções de despesas comerciais e reduzir o lucro líquido da empresa para fins fiscais. Esses pagamentos são despesas comerciais e são dedutíveis em sua declaração de imposto de renda comercial, mas somente se você os registrar. Mesmo pequenos pagamentos podem ser capturados com um sistema de caixa para pequenas despesas.
Observação
Pagar alguém em dinheiro, bens, propriedades ou serviços pode ser uma transação tributável. Por exemplo, todas as transações de permuta são tributáveis.
Pagar funcionários em dinheiro
Pagar funcionários em dinheiro não é ilegal, mas você deve registrá-los como outras transações de folha de pagamento. É ilegal deixar de relatar e pagar impostos sobre a folha de pagamento.
A falta de declaração dos rendimentos da Segurança Social dos funcionários priva estes trabalhadores de benefícios na reforma. Os trabalhadores cujo salário não pode ser verificado não são elegíveis para compensação trabalhista ou seguro-desemprego. O IRS diz que os impostos trabalhistas são devidos mesmo que os funcionários sejam pagos em dinheiro. Eles usarão as informações disponíveis para determinar quais pagamentos são devidos.
Observação
Pagar funcionários “por baixo da mesa” (pagar em dinheiro com a intenção de evitar o pagamento de impostos sobre a folha de pagamento) é ilegal e pode resultar em processo criminal.
Negócios em dinheiro e o IRS
Um grande problema com os negócios em dinheiro é a declaração de receitas ao IRS. Um negócio de caixa que relata perdas por muitos anos pode cair no escrutínio da auditoria do IRS. O IRS usa médias e benchmarks do setor para procurar empresas com receitas abaixo dessas médias. As auditorias do IRS concentram-se nos rendimentos subdeclarados e é difícil documentar um resultado negativo. Como você prova ao IRS que não recebeu dinheiro em seu negócio?
Embora existam alguns benefícios para uma pequena empresa aceitar e pagar em dinheiro, essas transações em dinheiro devem ser documentadas. Além das questões discutidas acima, vender um negócio à vista pode ser difícil porque o valor da base de clientes e das contas a pagar não pode ser medido.
Perguntas frequentes (FAQ)
Quais empresas só aceitam dinheiro?
Embora os negócios que utilizam apenas dinheiro estejam se tornando mais raros, eles ainda existem. Por exemplo, alguns vendedores em mercados de pulgas, feiras de artesanato e mercados de agricultores podem trabalhar apenas com dinheiro.
Você pode administrar um negócio com dinheiro?
Sim, você pode. Se você optar por administrar um negócio em dinheiro, lembre-se de que ainda deve reportar ao IRS os pagamentos em dinheiro feitos pelos clientes e quaisquer salários em dinheiro que você pagar aos seus funcionários.
As informações contidas neste artigo e neste site pretendem ser gerais e não pretendem ser aconselhamento fiscal ou jurídico. Nada neste artigo deve ser considerado como um conselho aos proprietários de empresas para evitar impostos aceitando ou pagando em dinheiro. Converse com seu consultor tributário antes de tomar qualquer decisão comercial que possa afetar impostos ou questões jurídicas.
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