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Comumente conhecido como factoring, o financiamento de contas a receber (AR) é um tipo comum de financiamento comercial. Em termos simples, é um processo que envolve a venda de contas a receber ou faturas pendentes com desconto para uma empresa especializada de factoring ou financeira – normalmente chamada de “o fator”. A empresa de factoring assume os riscos sobre as contas a receber e, em troca, emite ao seu negócio um rápido influxo de dinheiro. O valor emitido sobre a conta a receber depende em grande parte da “antiguidade” e da qualidade da conta a receber.
Pode ser difícil resistir aos benefícios do financiamento de contas a receber para as empresas. O sistema oferece a atração de obter financiamento imediato para aumentar o crescimento dos negócios.
Principais conclusões
- O financiamento de contas a receber, também conhecido como “factoring”, é uma forma de as pequenas empresas obterem financiamento rápido por meio de adiantamentos em dinheiro para faturas não pagas.
- O financiamento AR é rápido, não requer garantias e permite manter o controle do seu negócio.
- No entanto, o financiamento AR vem com custos elevados, contratos demorados (em alguns casos), e existe a possibilidade de você ficar em perigo se o seu devedor não pagar à sua empresa de factoring.
Prós e contras do financiamento de contas a receber
Não há necessidade de garantia
Mantenha a propriedade do seu negócio
Financiamento rápido
Custos mais elevados
Contratos longos
O devedor não pode pagar
Prós explicados
- Não há necessidade de garantia: É um tipo de opção de financiamento empresarial sem garantia que não exige nenhuma garantia na forma de ativos e fiadores.
- Mantenha a propriedade do seu negócio: Este tipo de financiamento não exige que você cede parte da propriedade do seu negócio para adquirir finanças.
- Financiamento rápido: As empresas de factoring normalmente podem adiantar uma fatura dentro de 24 horas após o envio.
Contras explicados
- Custos mais elevados: embora seja uma forma rápida de obter dinheiro para o seu negócio, pode ter custos mais elevados do que as taxas cobradas em outros tipos de empréstimos comerciais. Lembre-se de que o não reembolso do valor dentro do prazo predeterminado apenas aumentará o valor total que você deverá pagar.
- Contratos longos: Alguns acordos podem ser curtos e viáveis, mas outros podem ser mais longos e tortuosos do que você gostaria. É crucial, no entanto, negociar a duração do contrato que funcione perfeitamente para você e sua empresa.
- O devedor não pode pagar: A pessoa ou empresa que lhe deve dinheiro pode não pagar à empresa de factoring, o que pode significar que você terá que pagar o que deveria ter pago.
Como funciona o financiamento AR
O financiamento de AR pode assumir várias formas. O empresário que utiliza este método deve compreender se o seu contrato está estruturado como um empréstimo ou como uma venda de ativos. As contas a receber são contas não pagas e pendentes devidas a uma empresa. No balanço patrimonial, esses itens se enquadram na categoria de ativo circulante e são vistos como um dos ativos líquidos de uma empresa. Ativos líquidos são aqueles bens que podem ser facilmente transformados em dinheiro,
Venda de ativos
A maior parte desse tipo de financiamento assume a forma de venda de ativos da empresa. Aqui, as contas vencidas são vendidas a outra empresa em troca de dinheiro. O credor geralmente pagará apenas uma parte do valor total do AR à empresa. Uma vez vendida, o credor assume a responsabilidade de cobrar a dívida.
Empréstimo e garantia
Quando o seu financiamento AR é estruturado como um empréstimo, o livro AR é visto como garantia do empréstimo. A empresa mantém a propriedade do livro AR e o dever de cobrança dessas dívidas. Os proprietários de empresas devem garantir que o negócio tenha uma taxa preferencial, que em essência é o valor variado dos juros. Eles devem descobrir como a taxa básica de juros é calculada e se ela está vinculada ao factoring. Lembre-se de que a taxa básica de juros é uma parte essencial do financiamento de contas a receber.
Observação
Qualquer forma de negócio, seja pequeno ou grande, em determinado momento exigirá crédito empresarial para apoiar várias operações diárias do negócio. A certa altura, a empresa pode precisar de dinheiro rápido para consertar suas operações. O financiamento de contas a receber pode ajudar as empresas a superar esses desafios financeiros.
Datando a fatura
A data de compra é outro elemento do contrato que você deve colocar em perspectiva. Em casos normais, as faturas são pagáveis em mais de 90 dias.As empresas de factoring podem preferir faturas mais recentes e com prazo de validade de cobrança mais longo do que aquelas de curto prazo ou inadimplentes.
Duração do Acordo
A duração do contrato de financiamento de AR é importante a ser considerada pela empresa. O fato de o acordo AR durar meses, um ano ou vários anos pode ter impactos variados em uma empresa. Certifique-se de estar ciente da duração do contrato e se um contrato de curto ou longo prazo será vital para o seu negócio.
Recurso Integral, Contas de Reserva e Valores de Reserva
Alguns financiamentos de AR podem incluir uma cláusula de recurso total. De acordo com esta disposição, o credor pode forçar a empresa a pagar quaisquer faturas que sejam incobráveis após um período especificado.
Alguns acordos permitem que as empresas de factoring recebam uma percentagem das faturas pagas e coloquem esses fundos numa conta de reserva. A conta de reserva ajudará a cobrir quaisquer faturas incobráveis.
Finalmente, os contratos podem conter uma condição de valor de reserva. Esta cláusula permite que a empresa de factoring retenha parte dos fundos financeiros até que as faturas sejam pagas.
Perguntas frequentes (FAQ)
O que é financiamento de contas a receber?
O financiamento AR, ou “factoring”, é uma forma de obter financiamento por meio de faturas não pagas. Normalmente, você vende a fatura para um fator (a empresa que financia você), que então adianta parte da fatura e paga o restante (menos taxas) quando a fatura é paga.
Quais são as desvantagens do financiamento de contas a receber?
Normalmente, o financiamento de AR vem com taxas altas, alguns dos contratos podem ser demorados e, em alguns casos, você ficará responsável pelo saldo da fatura se o seu devedor não pagar integralmente ou não pagar.
