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Utilize a dedução do imposto de renda empresarial qualificada
A Lei de Reduções de Impostos e Empregos (TCJA) criou a dedução de Renda Empresarial Qualificada (QBI) quando a lei entrou em vigor em 2018. Você poderá deduzir 20% de sua renda comercial qualificada se sua empresa for uma entidade de passagem – uma sociedade unipessoal, uma empresa S ou uma parceria, repassando sua receita e deduções aos seus acionistas, sócios ou proprietários para relatar seus retornos pessoais.
Essa dedução é um acréscimo às deduções de despesas comerciais normais. Você deve se qualificar se sua renda tributável estiver abaixo de um determinado valor: era de US$ 164.900 para declarantes solteiros e de US$ 329.800 se casados declarassem em conjunto para o ano fiscal de 2021. Regras especiais se aplicam se você ganhar mais do que esses valores, portanto você ainda poderá se qualificar dependendo da natureza do seu negócio.
A dedução do QBI tem algumas outras restrições e limitações, portanto, verifique com seu preparador fiscal sobre sua elegibilidade.
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Financiar um plano de aposentadoria
Configurar e financiar um plano de aposentadoria para você e/ou seus funcionários pode economizar dinheiro em impostos. Certifique-se de que seja um plano qualificado para que você possa aproveitar essas economias fiscais. Deve ser reconhecido pelo IRS para permitir o diferimento dos impostos sobre os rendimentos até que os rendimentos sejam retirados.Esses tipos de contas de aposentadoria incluem IRAs e planos de contribuição definida, como 401(k)s ou 403(b)s.
Observação
Muitas opções de planos de aposentadoria para seus funcionários estão disponíveis, dependendo do seu negócio, dos seus objetivos e das suas necessidades. Considere conversar com um profissional financeiro para descobrir o que é melhor para você.
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Aceite créditos fiscais para reduzir a receita do seu negócio
Os créditos fiscais são a forma do governo federal encorajar empresas e indivíduos a fazerem coisas – ou não fazerem coisas – que afetam o bem maior.
Por exemplo, você pode obter créditos fiscais para contratar funcionários, implementar iniciativas ecologicamente corretas, fornecer acesso a funcionários com deficiência e ao público e fornecer cobertura de saúde aos funcionários. A maioria faz parte do Crédito Geral para Empresas, que é bastante extenso, por isso é bem possível que você se qualifique sob alguns de seus termos. Verifique com seu contador.
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Compre equipamentos e veículos para deduções de depreciação
As empresas podem aceitar reduções de impostos na compra de equipamentos comerciais, máquinas, veículos e, às vezes, até imóveis. Às vezes, essas baixas podem ser feitas no primeiro ano em que você possui e usa o equipamento. Os dois tipos mais comuns dessa depreciação acelerada são as deduções da Seção 179 e a depreciação de bônus.
As deduções da seção 179 permitem que você deduza imediatamente os custos de determinados ativos quando você coloca os ativos em serviço. A dedução máxima aumenta anualmente e é de US$ 1,08 milhão para o ano fiscal de 2022. Equipamentos, máquinas, edifícios, veículos e muito mais podem se qualificar.
A depreciação de bônus é um benefício extra para a compra de ativos. O TCJA também aumentou essa redução fiscal de 50% para 100% do custo dos ativos colocados em serviço de 27 de setembro de 2017 a 1º de janeiro de 2023.
Fale com seu preparador de impostos se você comprou algum ativo importante para descobrir se você se qualifica.
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Deduza o custo dos presentes
Você pode deduzir até US$ 25 por pessoa pelo custo de presentes dados a clientes e fornecedores. Existe uma exceção para aqueles que levam o nome da sua empresa, são distribuídos normalmente e custam menos de US$ 4.
Observação
Deduzir os custos do entretenimento é um pouco mais complicado se você demonstrar sua gratidão pagando por um bom tempo. Esses custos não são mais dedutíveis, a menos que o evento esteja diretamente relacionado ao seu negócio de alguma forma.
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Cronometre as receitas e despesas do seu negócio
Cronometrar sua renda envolve transferi-la de um ano para outro. Primeiro você precisa determinar o ano em que espera pagar mais impostos.
Revise suas despesas atuais antes do final de cada ano e pague antecipadamente alguns desses valores se quiser reduzir sua receita do ano em curso. Você também pode aumentar suas despesas e diminuir receitas fazendo despesas, como estocar suprimentos no final do ano para ter cobertura para o primeiro trimestre do próximo.
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Anular dívidas incobráveis para reduzir a renda
O final do ano também é o momento de revisar as contas dos clientes, caso sua empresa opere pelo regime de competência. Primeiro, encontre os clientes que provavelmente não pagarão a você. Você pode amortizar os valores devidos como “dívidas inadimplentes” e deduzir esses valores da receita do seu negócio para economizar em impostos.
As dívidas inadimplentes também podem incluir empréstimos feitos a clientes, fornecedores ou funcionários que não pagam.
