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Uma única entidade pode comprar eletronicamente até US$ 10.000 em títulos da Série I por ano por meio do site do TreasuryDirect. Além disso, você também pode comprar títulos I em papel no valor de $ 5.000 usando sua restituição de imposto.Os limites são altos o suficiente para que você possa tirar proveito desses títulos potencialmente excelentes, especialmente se você for casado.
Principais conclusões
- Uma única entidade pode comprar até US$ 25.000 em títulos de capitalização em um ano.
- Os títulos das séries I e EE têm limites eletrônicos anuais de US$ 10.000 cada e até US$ 5.000 em títulos de papel podem ser adquiridos em um ano usando sua restituição de imposto.
- Estes limites são aplicáveis por número de segurança social ou por número de identificação empregadora. Isso significa que você pode efetivamente dobrar o limite anual comprando por meio de sua conta individual e de entidade.
Antigos Limites Anuais de Compra
Os limites de compra estão em vigor desde 1941, quando apenas os títulos da Série E estavam disponíveis. O limite mais restritivo para esses títulos – US$ 3.750 anuais – vigorou de 1941 a 1947. O limite mais generoso foi de US$ 30.000 para títulos eletrônicos da Série EE e Série I de 2003 a 2007.
O Departamento do Tesouro dos EUA costumava definir os limites de compra de títulos de capitalização da Série I com base na forma como você comprou seus títulos. Você poderia comprar até US$ 10.000 em títulos de capitalização da Série I, mas não mais do que US$ 5.000 poderiam ser na forma de títulos de papel. Os outros US$ 5.000 deveriam ser títulos digitais registrados no site do TreasuryDirect. A política mudou em 1º de janeiro de 2012, quando o Departamento do Tesouro começou a proibir as instituições financeiras de vender títulos de capitalização em papel.
Limites anuais de compras para 2022
A partir de outubro de 2022, cada entidade individual pode comprar até US$ 10.000 em títulos da Série I em um ano. Todos os títulos devem ser registrados eletronicamente através do TreasuryDirect.
Além desse limite para compra de títulos eletrônicos, você pode comprar até US$ 5.000 em títulos de papel usando sua restituição de imposto de renda federal. Para comprar títulos de papel, você precisará enviar o Formulário 8888 com sua declaração de imposto de renda. O IRS cuida efetivamente de registrá-los para você.
Observação
O limite anual de compra de títulos de capitalização Série I é adicional ao limite anual de compra de títulos de capitalização da Série EE de US$ 10.000. Em outras palavras, você pode colocar dinheiro em cada um dos dois tipos de títulos de capitalização anualmente e tirar proveito de ambos.
Portanto, o limite de compra anual de US$ 25.000 é dividido assim:
- US$ 10.000 em títulos eletrônicos da Série I adquiridos on-line, mais
- $ 5.000 em títulos de papel Série I adquiridos com sua restituição de imposto, mais
- US$ 10.000 em títulos eletrônicos da Série EE adquiridos on-line
Contornando os limites anuais de compra
Um problema com o programa de títulos de capitalização é que é difícil para as famílias de alta renda investir uma grande porcentagem de seus ganhos em títulos de capitalização devido a esses limites. Mas existem algumas lacunas.
Os limites também ficam bem abaixo da exclusão do imposto sobre doações – US$ 16.000 por pessoa por ano (US$ 32.000 para casais) em 2022, aumentando para US$ 17.000 (US$ 34.000 para casais) em 2023. Assim, você e seu cônjuge poderiam comprar cada um US$ 10.000 em títulos de capitalização da Série I como presentes para cada um de seus filhos, transferindo efetivamente US$ 20.000 para cada um deles sem o desagradável imposto sobre doações. consequências todos os anos.
Observação
Famílias de alta renda podem investir quantias muito maiores em títulos de capitalização da Série I sem atingir os limites anuais de compra. Na verdade, eles estão dando presentes e não investindo em títulos para si próprios.
Títulos da Série I são presentes irrevogáveis
Os títulos de capitalização da Série I que você compra para menores por meio de uma conta de custódia no TreasuryDirect são presentes irrevogáveis. Em outras palavras, você não pode retirar o dinheiro mesmo que o utilize em coisas que considera justificadas, como despesas médicas. Você pode acabar enfrentando uma ação civil se seu filho decidir processá-lo por restituição.
Contas de entidades podem aumentar os limites de compra
Outra técnica para aumentar os limites de compra de títulos de capitalização Série I é abrir contas do TreasuryDirect em nome de sua empresa familiar, parceria, sociedade limitada ou outra entidade qualificada. Mas algumas restrições se aplicam.
Observação
Você só pode abrir uma conta de entidade e cada conta pode ter apenas um proprietário. Nenhum proprietário secundário é permitido. Você não pode doar ou receber títulos de doação em uma conta de entidade nem pode vincular uma conta de entidade à conta de um menor.
Perguntas frequentes (FAQ)
O que é um título de capitalização Série I?
Um título de capitalização Série I é um dos muitos títulos do Tesouro oferecidos pelo governo dos EUA. Esses títulos são essencialmente empréstimos ao governo federal. Em troca de emprestar dinheiro, o governo pagará juros. Os juros pagos sobre um título I são calculados duas vezes por ano, tendo em mente a inflação. Dessa forma, os títulos da série I são projetados para ajudar o americano médio a fazer coisas como economizar para a faculdade e planejar a aposentadoria.
Quanto tempo leva para o vencimento de um título de capitalização da Série I?
Os títulos da Série I vencem após 30 anos, mas podem ser resgatados após um ano. No entanto, se os títulos não forem mantidos por pelo menos cinco anos, o detentor do título perderá o valor dos pagamentos de juros dos três meses anteriores ao descontá-los.
