Como usar seu HSA para economizar para a aposentadoria

As contas de poupança de saúde (HSAs) proporcionam um meio com vantagens fiscais de poupar para custos de cuidados de saúde. Embora você possa pensar em uma HSA como uma forma de economizar e pagar as despesas médicas atuais, uma HSA também é uma excelente maneira de economizar para a aposentadoria. Isso ocorre porque o dinheiro em uma HSA pode ser investido e crescer, levando a um conjunto de dinheiro com vantagens fiscais para pagar cuidados de saúde isentos de impostos na aposentadoria. E depois dos 65 anos a conta funciona mais como um IRA, então você pode usar o dinheiro para o que quiser, só pagará imposto de renda sobre os saques.

Como uma HSA pode ajudá-lo na aposentadoria

Uma conta poupança de saúde (HSA) é uma conta na qual você pode depositar dinheiro antes dos impostos com o propósito expresso de economizar para despesas médicas. Você pode deduzir contribuições para um HSA da mesma forma que contribuições para um 401 (k) ou IRA. No entanto, uma diferença importante é que você também pode sacar o dinheiro sem impostos, desde que o use para pagar despesas médicas qualificadas.

O IRS impõe um limite anual ao valor que você pode depositar em sua conta. Para o ano fiscal de 2023, o valor é de US$ 3.850 para pessoas físicas e US$ 7.750 para famílias.Para o ano fiscal de 2022, o valor foi de US$ 3.650 para pessoa física e US$ 7.300 para família. Quaisquer contribuições que você fizer acima do limite anual poderão incorrer em um imposto de 6%.

Você pode usar um HSA como veículo de poupança para a aposentadoria, investindo suas contribuições e sacando dinheiro para despesas médicas qualificadas na aposentadoria. Ao tratar sua HSA dessa forma, você se beneficia do que é conhecido como “vantagem fiscal tripla”. Veja como isso funciona:

• Você pode deduzir as contribuições, até o limite atual do IRS, do seu rendimento
• Seus ganhos aumentam sem impostos; você não deverá pagar nenhum imposto sobre dividendos, juros ou ganhos de capital dentro da HSA.
• Quaisquer saques para pagar despesas médicas qualificadas na aposentadoria também são isentos de impostos
• Outras retiradas após os 65 anos podem ser destinadas a outras despesas, você apenas pagará imposto de renda sobre elas primeiro

O que são despesas médicas qualificadas?

Existem mais de 75 despesas médicas qualificadas, que incluem despesas médicas, odontológicas e oftalmológicas e certos medicamentos. Você também pode usar os fundos da HSA para alguns medicamentos de venda livre, despesas hospitalares e muito mais.

Ao usar uma HSA para cobrir despesas médicas, você deve estabelecer sua conta antes de incorrer na despesa para ser considerado qualificado. E se for utilizado HSA rollover, a data estabelecida será a data do HSA original.

Regras para usar seu HSA na aposentadoria

Tal como acontece com qualquer plano com vantagens fiscais, algumas regras determinam quando e como você pode usar o dinheiro em sua HSA. 

Contanto que você use o dinheiro para pagar despesas médicas qualificadas, você não deverá nenhum imposto sobre uma distribuição – independentemente de quando você a aceitar. Mas e se você retirar o dinheiro para pagar outras coisas além de despesas médicas qualificadas? 

Se você tiver menos de 65 anos, o IRS tributa a distribuição como renda ordinária e você poderá ter uma multa de 20%. Ao completar 65 anos, você não precisará mais pagar multa de 20%. Nesse ponto, sua HSA funciona efetivamente como um IRA, exceto que você pode aceitar distribuições isentas de impostos para pagar despesas médicas qualificadas.

Particularmente benéfico para aposentados, um HSA permite que você faça saques isentos de impostos para pagar prêmios do Medicare, exceto para prêmios de apólices complementares do Medicare. No entanto, depois de iniciar o Medicare, você não será mais elegível para contribuir com dinheiro adicional para sua HSA.

Como um HSA pode superar seu 401 (k)

Embora normalmente pensemos em contas de aposentadoria como 401(k)s como a principal fonte de dinheiro na aposentadoria, há duas maneiras principais pelas quais uma HSA pode fornecer benefícios ainda melhores como conta de aposentadoria:

1. Uma HSA oferece uma vantagem fiscal tripla: Embora as contribuições para um 401(k) sejam antes dos impostos, as deduções serão consideradas rendimentos tributáveis.
2. HSAs não exigem RMDs: você pode continuar a deixar seu HSA crescer mesmo depois de começar a tomar RMDs de um 401 (k). Isso lhe dá mais flexibilidade e controle.

Lembre-se de que um HSA não se destina a substituir um 401(k), pois você pode usar seus saques 401(k) para mais do que apenas as despesas médicas às quais um HSA o limita. Ao usar um 401(k) e um HSA, você pode economizar o valor máximo para despesas de saúde e outras despesas de aposentadoria.

HSA x HRA

Um acordo de reembolso de saúde (HRA) é outro tipo de conta semelhante a um HSA. No entanto, apenas o seu empregador contribui para uma HRA, e as HRAs não podem mudar consigo para um novo empregador.

Esta tabela destaca algumas das principais diferenças entre uma HSA e uma HRA:

Abrindo um HSA

Você pode abrir uma HSA por conta própria ou por meio de um empregador, se seu empregador oferecer uma.

No entanto, nem todos são elegíveis para abrir uma HSA. Para poder abrir um HSA, os seguintes requisitos devem ser atendidos:

• Você precisa estar inscrito em um plano de saúde com franquia alta (HDHP)
• Você não pode ser reivindicado como dependente das declarações fiscais de outra pessoa
• Você não pode estar inscrito no Medicare
• Você não tem outra forma de cobertura de saúde

Um HDHP é definido pelas despesas dedutíveis e desembolsadas. Os valores mudam a cada ano. Para o ano fiscal de 2023, a franquia anual do HDHP deve ser de pelo menos US$ 1.500 para cobertura individual e US$ 3.000 para cobertura familiar. Os limites do próprio bolso não podem exceder US$ 7.500 para um indivíduo ou US$ 15.000 para cobertura familiar.

Perguntas frequentes (FAQ)