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Contas de poupança de saúde (HSAs), contas de gastos flexíveis (FSAs) e acordos de reembolso de saúde (HRAs) são projetados para pagar ou reembolsar despesas médicas que sua cobertura de seguro saúde normalmente não cobre. Cada um desses planos funciona de maneira um pouco diferente. Saiba mais sobre as definições de contas poupança de saúde e como cada plano funciona para que você possa escolher o plano certo para você.
Principais conclusões
- Existem três tipos de contas de poupança de saúde com vantagens fiscais disponíveis para complementar a cobertura do seguro saúde: HSAs, FSAs e HRAs.
- HSAs estão disponíveis se você tiver um plano de saúde com franquia elevada; você é o proprietário da HSA e os fundos não utilizados são acumulados de ano para ano.
- FSAs e HRAs são criados pelo seu empregador; uma diferença entre eles é que apenas os empregadores podem contribuir para os HRAs.
- O melhor plano de poupança saúde depende da sua situação e de quaisquer opções que seu empregador ofereça para seguro saúde e contas poupança saúde.
Opções de conta poupança de saúde: HSA, FSA e HRA
Existem três tipos de contas de poupança de saúde com vantagens fiscais disponíveis para complementar a cobertura do seguro saúde. Você pode deduzir suas contribuições para essas contas em seus impostos.
Uma conta poupança de saúde (HSA) é uma conta que você possui e os fundos não utilizados são acumulados de ano para ano.Uma conta de gastos flexíveis (FSA) é uma conta que você abre por meio de um empregador, e alguns dos fundos podem ser transferidos de ano para ano, se o seu plano permitir.Os acordos de reembolso de saúde (HRAs) são contas financiadas pelo empregador e os fundos podem ser acumulados de ano para ano se o seu empregador permitir.
Veja mais sobre como os planos se comparam.
| HSA x FSA x HRA | |||
|---|---|---|---|
| HSA | FSA | RH | |
| Quem é o dono da conta? | Você | Você | Seu empregador |
| Quem pode contribuir para a conta? | Você, seu empregador, família | Você, seu empregador | Seu empregador |
| Qual é o limite de contribuição? | $ 3.650 em 2022 ($ 3.850 em 2023) se você tiver um plano de saúde individual, $ 7.300 em 2022 ($ 7.750 em 2023) se você tiver um plano familiar | US$ 2.850 em 2022 (US$ 3.050 em 2023) | Varia de acordo com o empregador |
| A Saúde Teu vai continuar? | Sim | Até $ 570 em 2022 ($ 610 em 2023), ou você tem um período de carência de 2,5 meses para gastar quaisquer fundos não utilizados do ano anterior, se seu empregador permitir. Regras especiais permitem que todas as contribuições de 2020 e 2021 sejam transitadas para 2021 e 2022, respetivamente. | Varia de acordo com o empregador |
| O dinheiro pode render juros? | Sim | Não | Não |
Como funciona um HSA
Você só é elegível para um HSA se estiver inscrito em um plano de saúde com franquia alta (HDHP), no qual suas franquias são mais altas do que nos planos tradicionais.Sua franquia é o valor que você paga pelos serviços cobertos pelo seu plano de saúde antes de o seguro começar a pagar.
Observação
HDHPs são definidos como planos com uma franquia mínima de US$ 1.500 para indivíduos em 2023 ou US$ 3.000 para uma família em 2023. As despesas diretas totais de um HDHP em 2023 são limitadas a US$ 7.500 para indivíduos ou US$ 15.000 para famílias para serviços na rede.
Você e seu empregador podem contribuir com dinheiro para sua HSA. A conta pode ser aberta através do seu empregador como um benefício, ou você pode abrir uma conta através de uma companhia de seguros ou de um administrador aprovado pelo IRS.
HSAs têm limites de contribuição anuais:
- Para 2022, você pode contribuir com US$ 3.650 para um plano individual ou US$ 7.300 para um plano familiar
- Para 2023, você pode contribuir com US$ 3.850 para um plano individual ou US$ 7.750 para um plano familiar
A conta funciona como uma conta bancária, exceto que o dinheiro é colocado lá antes dos impostos, pode render juros e não será tributado no saque para despesas médicas qualificadas.
Seu plano pode fornecer um cartão de débito para permitir que você acesse seus fundos da HSA para pagar despesas médicas qualificadas, como receitas, exames dentários e co-pagamentos. Se você pagar despesas qualificadas do próprio bolso, seu plano pode exigir que você envie uma cópia do recibo para receber o reembolso.
Como funciona uma FSA
Os FSAs são usados em conjunto com um plano de seguro saúde estabelecido pelo empregador. Esses planos permitem que você contribua sem impostos por meio de uma dedução na folha de pagamento em uma conta, que é então usada para reembolsá-lo por despesas médicas qualificadas. Os empregadores também podem contribuir para o plano.
As FSAs são estabelecidas pelo seu empregador, e você e seu empregador podem contribuir com fundos para a conta antes dos impostos. As FSAs têm uma quantia limitada que pode ser armazenada – US$ 2.850 por ano por empregador para 2022 e US$ 3.050 para 2023, o que significa que pessoas casadas podem ter US$ 2.850 cada uma em uma FSA em 2022 e US$ 3.050 em 2023.
Quando se trata de uma FSA versus uma HSA, uma das maiores diferenças é que não há limite para a quantidade de dinheiro que você pode transferir em uma HSA.Com uma FSA, alguns empregadores podem permitir que você transfira até US$ 570 em fundos não utilizados de ano para ano em 2022 e US$ 610 em 2023.
Os empregadores também podem conceder-lhe um período de carência de 2,5 meses no início do próximo ano para gastar fundos não utilizados do ano anterior.
Você pode usar seu dinheiro a qualquer momento para despesas médicas qualificadas. Os prêmios de seguro não são considerados despesas médicas qualificadas, mas os medicamentos prescritos e os medicamentos de venda livre obtidos mediante receita médica são.
Uma outra desvantagem de uma FSA é que você não mantém a FSA ou o dinheiro nela contido depois de deixar seu empregador. O empregador também não é obrigado a manter o FSA ativo, portanto, se você sair e for recontratado, sua conta será reiniciada.
Os FSAs não podem ser usados em conjunto com um plano de seguro saúde do Marketplace, mas podem ser usados com um plano de um empregador.
Observação
Com uma FSA, é crucial planejar suas contribuições para que estejam alinhadas com suas despesas médicas anuais.
Como funciona um HRA
Os HRAs estão disponíveis para qualquer pessoa que tenha um empregador que os forneça. HRAs são contas que um empregador cria para seus funcionários para ajudá-los a pagar despesas do próprio bolso relacionadas à saúde. Este tipo de conta destina-se a um empregador para ajudar a compensar os custos de saúde dos seus empregados, até um montante fixo por ano.
As contribuições para um HRA são feitas apenas pelo empregador e não têm limite de valor que pode ser contribuído. Os empregadores não estão autorizados a deduzir dos salários e vencimentos dos funcionários para o HRA. Este plano é usado para reembolsar funcionários por despesas médicas qualificadas.
O HRA é um plano estabelecido pelo empregador, o que significa que você não pode ter um HRA por meio de um plano Marketplace ou de um provedor privado.
Cabe ao seu empregador se um plano HRA irá transferir fundos não utilizados para o período seguinte. O dinheiro pode permanecer no seu plano para uso de reembolso, mas os empregadores não podem dar aos seus funcionários quaisquer saldos restantes.
Observação
FSAs e HRAs podem ser usados para reembolsar despesas com produtos para cuidados menstruais e medicamentos vendidos sem receita médica.
Que tipo de plano de poupança para saúde é o melhor?
O melhor plano de poupança para saúde depende da sua situação. Se você estiver inscrito no seguro saúde por meio de seu empregador, suas opções dependerão do que seu empregador oferece. Por exemplo, se o seu empregador oferecer um HDHP, você poderá ter um HSA. Ou o seu empregador pode oferecer uma FSA ou HRA. Se não tiver certeza do que seu empregador oferece, converse com seu departamento de recursos humanos.
Se você adquiriu seu seguro saúde por meio do Marketplace do seu estado, poderá contribuir para um HSA somente se tiver adquirido um HDHP.
As HSAs oferecem flexibilidade, visto que você é o proprietário da conta e os fundos são acumulados de ano para ano. FSAs e HRAs também oferecem vantagens fiscais e ajudam no financiamento de despesas médicas. O plano certo para você depende do que você tem acesso, se deseja contribuir para o seu plano e do valor que planeja contribuir.
Perguntas frequentes (FAQ)
O que são HRAs e FSAs?
HRAs são contas que um empregador cria para você pagar despesas de saúde do próprio bolso. As contribuições da HRA são feitas pelo empregador e não têm limites de contribuição.
Os FSAs são usados com o plano de seguro saúde do seu empregador, no qual você contribui sem impostos por meio de dedução na folha de pagamento. Os empregadores também podem contribuir e o dinheiro pode ser usado para reembolsá-lo por despesas médicas qualificadas.
O que é uma HSA?
Uma conta poupança de saúde (HSA) é uma conta para a qual você e seu empregador podem contribuir, e os fundos podem ser usados para despesas médicas qualificadas. Quaisquer fundos não utilizados são acumulados de ano para ano, mas você deve estar inscrito em um plano de saúde com franquia elevada (HDHP) para se qualificar.
