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Se você está pensando em se mudar de um estado para outro, é importante considerar os impostos que encontrará em seu novo estado de residência. Todos os estados, exceto sete, cobram alguma forma de imposto de renda e a maioria também cobra imposto sobre vendas. Uma dúzia e meia cobra alguma forma de “imposto sobre a morte”, mas apenas um impõe um imposto sobre doações. Vamos dar uma olhada nos estados que cobram esses impostos.
Principais conclusões
- Sete estados não cobram imposto de renda: Alasca, Flórida, Nevada, Dakota do Sul, Texas, Washington e Wyoming.
- A Califórnia tem o imposto de renda mais alto, seguida pelo Havaí e Nova Jersey.
- Cinco estados não cobram impostos estaduais sobre vendas (Alasca, Delaware, Montana, New Hampshire e Oregon), embora você ainda possa acabar pagando impostos locais sobre vendas.
- Dezoito estados cobram impostos sobre heranças ou propriedades e apenas um (Connecticut) cobra impostos sobre doações.
Visão geral dos impostos estaduais em um gráfico
O gráfico abaixo mostra quais estados atualmente coletam impostos estaduais de renda individual, impostos estaduais sobre vendas, impostos estaduais sobre propriedades, impostos estaduais sobre herança e/ou impostos estaduais sobre doações. Observe que os governos locais em nível de condado ou cidade podem cobrar impostos mesmo que o estado não o faça.
| Estado | Imposto de Renda Individual | Imposto sobre vendas | Imposto sobre imóveis | Imposto sobre herança | Imposto sobre doações |
| Alabama | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Alasca | Não | Não | Não | Não | Não |
| Arizona | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Arcansas | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Califórnia | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Colorado | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Connecticut | Sim | Sim | Sim | Não | Sim |
| Delaware | Sim | Não | Não | Não | Não |
| Distrito de Colúmbia | Sim | Sim | Sim | Não | Não |
| Flórida | Não | Sim | Não | Não | Não |
| Geórgia | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Havaí | Sim | Sim | Sim | Não | Não |
| Idaho | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Illinois | Sim | Sim | Sim | Não | Não |
| Indiana | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Iowa | Sim | Sim | Não | Sim | Não |
| Kansas | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Kentucky | Sim | Sim | Não | Sim | Não |
| Luisiana | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Maine | Sim | Sim | Sim | Não | Não |
| Maryland | Sim | Sim | Sim | Sim | Não |
| Massachussets | Sim | Sim | Sim | Não | Não |
| Michigan | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Minesota | Sim | Sim | Sim | Não | Não |
| Mississipi | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Missouri | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Montana | Sim | Não | Não | Não | Não |
| Nebrasca | Sim | Sim | Não | Sim | Não |
| Nevada | Não | Sim | Não | Não | Não |
| Nova Hampshire | *Sim | Não | Não | Não | Não |
| Nova Jersey | Sim | Sim | Não | Sim | Não |
| Novo México | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Nova Iorque | Sim | Sim | Sim | Não | Não |
| Carolina do Norte | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Dakota do Norte | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Ohio | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Oklahoma | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Óregon | Sim | Não | Sim | Não | Não |
| Pensilvânia | Sim | Sim | Não | Sim | Não |
| Ilha de Rodes | Sim | Sim | Sim | Não | Não |
| Carolina do Sul | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Dakota do Sul | Não | Sim | Não | Não | Não |
| Tenessi | *Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Texas | Não | Sim | Não | Não | Não |
| Utá | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Vermonte | Sim | Sim | Sim | Não | Não |
| Virgínia | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Washington | Não | Sim | Sim | Não | Não |
| Virgínia Ocidental | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Wisconsin | Sim | Sim | Não | Não | Não |
| Wyoming | Não | Sim | Não | Não | Não |
*Veja notas sobre New Hampshire e Tennessee abaixo.
Imposto de renda estadual
Os sete estados a seguir isentam os residentes de todas as obrigações de imposto de renda: Alasca, Flórida, Nevada, Dakota do Sul, Texas, Washington e Wyoming. Embora New Hampshire e Tennessee não tributem os salários e vencimentos dos residentes, esses estados tributam juros e dividendos.(O imposto sobre juros e dividendos de New Hampshire será gradualmente eliminado entre 2023 e 2026.)
Se você estiver se mudando para outro estado, verifique as datas de apresentação para preencher as declarações fiscais estaduais e pagar os impostos. Além disso, alguns estados podem oferecer programas de anistia fiscal que isentarão quaisquer taxas de arquivamento atrasadas.
Impostos estaduais sobre vendas
Os cinco estados a seguir não cobram imposto estadual sobre vendas: Alasca, Delaware, Montana, New Hampshire e Oregon. No entanto, você ainda pode acabar pagando imposto sobre vendas ou algo parecido em alguns desses estados. Por exemplo, muitas localidades no Alasca cobram impostos locais sobre vendas, variando de 1% a 7%. Delaware cobra um imposto sobre receitas brutas de empresas que vendem mercadorias, que varia de 0,0945% a 0,7468%, dependendo do tipo de atividade empresarial.
E, finalmente, New Hampshire cobra um imposto sobre os clientes de restaurantes, hotéis, bares e sobre aluguel de carros.
Impostos patrimoniais estaduais
Os impostos sobre heranças, que são pagos pela propriedade e com base no valor geral de uma propriedade, são atualmente cobrados em 12 estados: Connecticut, Havaí, Illinois, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, Nova York, Oregon, Rhode Island, Vermont e Washington. O Distrito de Columbia também impõe impostos sobre propriedades.
Impostos sobre herança estaduais
Os impostos sobre herança, que são calculados com base em quem herda a propriedade, em oposição ao valor geral da propriedade, são atualmente cobrados em seis estados: Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, Nova Jersey e Pensilvânia. Observe que Maryland coleta impostos estaduais sobre herança e impostos sobre herança.Iowa está em processo de eliminação progressiva do imposto sobre herança e o encerrará em 2025.
Impostos estaduais sobre doações
Connecticut é o único estado que arrecada impostos sobre doações em nível estadual.
Perguntas frequentes (FAQ)
Quais estados têm os impostos de renda mais altos?
A Califórnia tem os impostos individuais mais elevados, com alíquotas que chegam a 13,30%. O Havaí vem em seguida, com uma taxa máxima de 11%. e Nova Jersey segue com uma taxa máxima de 10,75%
Qual é o imposto federal sobre herança?
Não há imposto federal sobre herança, mas há um imposto federal sobre heranças. Varia de 18% a 40% dependendo do valor tributável.Mas muitas propriedades nunca pagarão impostos porque há uma grande isenção. Em 2022, a isenção é de US$ 12,06 milhões e sobe para US$ 12,92 milhões em 2023. Isso significa que mais de US$ 12 milhões estão isentos de impostos federais sobre heranças.
O que significa o termo “impostos estaduais”?
Os impostos estaduais são todos os impostos cobrados ou cobrados por um estado. Eles podem incluir imposto de renda, impostos sobre vendas e impostos especiais de consumo, impostos sobre herança, impostos sobre propriedades e impostos sobre doações.
