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As contas poupança de saúde são planos de saúde patrocinados pelo empregador que foram criados pela legislação federal em 2003. Uma HSA é muito parecida com uma conta poupança e normalmente é mantida e administrada por bancos ou seguradoras.
Uma HSA oferece economia tripla de impostos, reduzindo o rendimento tributável sobre as contribuições, obtendo ganhos e rendimentos isentos de impostos enquanto investido e permitindo retiradas isentas de impostos para despesas médicas qualificadas. Isso pode ser extremamente benéfico para os funcionários, caso eles precisem pagar uma conta pesada por uma emergência médica. Uma HSA também cobrirá uma variedade de despesas de saúde que não são cobertas pelo seguro saúde tradicional dos funcionários.
Embora pareça ótimo ter um plano que ofereça economias fiscais tão valiosas e uma ampla gama de serviços, é importante compreender todos os detalhes de uma HSA antes de determinar se ela é adequada para você.
Principais conclusões
- Uma conta poupança saúde (HSA) é um plano de saúde patrocinado pelo empregador que se parece muito com uma conta poupança e normalmente é mantido e administrado por bancos ou seguradoras.
- Quer você seja empregado ou autônomo, deve estar coberto por um plano de saúde com franquia elevada (HDHP) para estabelecer uma HSA.
- As retiradas de uma HSA podem ser feitas sem impostos, desde que sejam usadas para pagar despesas médicas qualificadas.
- Ao contrário de muitos planos de poupança patrocinados pelo empregador, um HSA permite que você repasse qualquer dinheiro que não gastar até 31 de dezembro.
1. Quem pode estabelecer uma HSA?
Os funcionários de um plano patrocinado pelo empregador muitas vezes podem selecionar uma HSA em um menu de opções. Quem trabalha por conta própria também pode optar por esse tipo de plano. No entanto, é importante compreender que, quer você seja empregado ou autônomo, deve estar coberto por um plano de saúde com franquia elevada (HDHP) para estabelecer uma HSA. Um HDHP é um plano de seguro médico que tem uma franquia mínima especificada acima da média. Em 2022, a franquia mínima do HDHP é de US$ 1.400 para pessoa física e US$ 2.800 para família.Em 2023, o mínimo é US$ 1.500 para um indivíduo e US$ 3.000 para uma família.
2. Para quem uma HSA é mais atraente?
Parece que uma HSA seria mais apelativa para um indivíduo ou família que tivesse despesas relativamente modestas com cuidados médicos, pudesse pagar um plano médico com franquia elevada e pudesse tirar partido dos benefícios fiscais substanciais de uma conta poupança de saúde. É importante que cada funcionário compare um HSA com outras opções de planos médicos.
3. Limites de contribuição anual
Os limites de contribuição anual para contribuições HSA em 2022 são de US$ 3.650 para um indivíduo e de US$ 7.300 para uma família.Para 2023, o limite anual é de US$ 3.850 (individual) e US$ 7.750 (família).
4. Contribuições de atualização
Indivíduos com 55 anos ou mais podem fazer US$ 1.000 em contribuições adicionais de recuperação. Todas as contribuições para uma HSA devem ser interrompidas assim que o indivíduo se inscrever no Medicare.
5. Contribuições dedutíveis de impostos
A característica mais atraente de uma HSA é a capacidade de fazer contribuições dedutíveis de impostos que pode obter um retorno.Este é o primeiro de três benefícios fiscais para HSAs.
6. Os rendimentos da HSA não são tributáveis
Outro benefício fiscal é que você pode evitar impostos sobre os ganhos de investimento da HSA. Você pode manter os fundos da HSA em dinheiro, mas também pode ter a oportunidade de investi-los em fundos mútuos ou outros títulos. Isso pode permitir-lhe aumentar as suas poupanças mais rapidamente e, como bónus adicional, esses rendimentos não são considerados rendimentos tributáveis.
7. Retiradas isentas de impostos
O terceiro aspecto da tripla poupança fiscal oferecida pelas HSAs é que os levantamentos podem ser feitos sem impostos, desde que sejam utilizados para pagar despesas médicas qualificadas. Se não forem utilizados para despesas médicas, os saques serão rendimentos tributáveis.
8. Penalidades por retirada não qualificada
Se o proprietário de uma HSA fizer saques antes dos 65 anos para despesas não médicas, será imposta uma multa fiscal adicional de 20% sobre o valor do saque não qualificado.
9. Usar ou perder?
Ao contrário de muitos planos de poupança patrocinados pelo empregador, um HSA permite que você repasse qualquer dinheiro que não gaste até 31 de dezembro. Isso significa que você pode continuar a acumular economias em sua conta até precisar dele para despesas de saúde.
10. Despesas de saúde aprovadas
Existem centenas de despesas de saúde aprovadas pelo IRS e algumas franquias de seguro saúde e co-seguro são cobertas. Por exemplo, tratamentos dentários não cosméticos, muletas, aparelhos auditivos, cirurgia ocular a laser, lentes de contato, óculos, quiropraxia, acupuntura e fisioterapia são todos cobertos por uma HSA.
Observação
Os testes caseiros de COVID-19, as máscaras faciais e o desinfetante para as mãos estão incluídos nas despesas médicas elegíveis que podem ser pagas ou reembolsadas ao abrigo de acordos de despesas flexíveis de saúde (FSAs de saúde), contas de poupança de saúde (HSAs) e acordos de reembolso de saúde (HRAs).
Perguntas frequentes (FAQ)
Quais são as desvantagens de um HSA?
A maior desvantagem dos HSAs é que, se você não estiver inscrito em um plano de saúde com franquia elevada, não poderá contribuir para um HSA. Mesmo se você estiver inscrito em um plano de saúde com franquia elevada, isso ainda pode ser problemático para fazer contribuições para a HSA. Embora seus prêmios possam ser menores a cada mês, você ainda precisará de mais dinheiro disponível para pagar sua franquia se ficar doente ou ferido e precisar de cuidados médicos. O dinheiro que você pretende economizar em sua conta pode ser necessário para cobrir sua franquia. Como alternativa, você pode preferir reservar todo o dinheiro disponível para um fundo de emergência para cobrir despesas inesperadas.
Um HSA é certo para mim?
Se uma HSA é adequada para você, dependerá do seu estado de saúde e do tamanho do seu fundo de poupança de emergência. Se você puder pagar um plano de saúde com alta franquia, uma HSA fornecerá a tríplice coroa de economia fiscal, que é um bônus no bolso de cada contribuinte. No entanto, é importante considerar os contras ao pesar os prós para ter certeza de que é a escolha de economia certa para você.
