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A terminologia e os conceitos de investimento podem ser confusos, uma vez que alguns investimentos compartilham termos, mas atribuem significados diferentes a eles. Se você está economizando para a aposentadoria, um 401 (k) patrocinado pelo empregador é uma escolha popular, pois permite que os funcionários economizem uma parte de seus salários para o futuro.
Esteja você se inscrevendo pela primeira vez ou precise atualizar um 401(k) existente, os termos podem ser confusos. É útil aprender os termos ou refrescar a memória antes de tomar uma decisão sobre seus planos de aposentadoria. Aqui estão os termos 401 (k) mais comuns.
Principais conclusões
- Uma distribuição 401(k) ocorre quando você retira dinheiro da conta de aposentadoria e o usa para obter renda de aposentadoria.
- Se você retirou dinheiro de sua conta antes dos 59 anos e meio de idade, você fez um saque.
- Muitos empregadores determinam quanto dinheiro você pode receber se sair; você não pode receber o valor contribuído por seu empregador, a menos que esteja totalmente investido.
- A transferência de fundos de um plano patrocinado pelo empregador para outro ou de um plano 401 (k) para um IRA é chamada de “rollover”. Alguns também podem chamar isso de “transferência”.
Patrocinadores
Quando um empregador decide – ou é obrigado por lei – a estabelecer planos de aposentadoria para os funcionários, ele se torna o patrocinador do plano. Muitos empregadores contratam administradores de planos de aposentadoria para administrar seus planos e reduzir os custos internos de sua administração.
Observação
Se estiver procurando assistência com seu 401 (k), você pode ler sobre como entrar em contato com o patrocinador do seu plano. Geralmente há um ponto de contato no seu empregador que sabe mais sobre os programas ou pode colocá-lo em contato com os administradores ou gestores de fundos.
Distribuições
Uma distribuição 401(k) ocorre quando você retira dinheiro da conta de aposentadoria e o usa para obter renda de aposentadoria. O IRS conta as distribuições como renda tributável e tributa você com base na sua faixa de imposto de renda.
Na aposentadoria, o IRS exige que você retire uma quantia mínima de dinheiro todos os anos do seu 401 (k) – chamadas distribuições mínimas obrigatórias (RMDs). Os RMDs não começam imediatamente, mas alguns anos após a aposentadoria, dependendo de quando você nasceu.
- Se você completou 70 anos e meio antes de 1º de janeiro de 2020, os RMDs seriam exigidos aos 70 anos e meio.
- Se você completou 70 anos e meioem ou após 1º de janeiro de 2020, você deve começar os RMDs aos 72 anos.
Retiradas
Se você retirar dinheiro de sua conta antes dos 59 anos e meio de idade, você fez um saque. O IRS tributa as retiradas como receita, adicionando a retirada à sua renda anual. Geralmente, a faixa de imposto de renda em que você se encontra naquele momento determina o valor dos impostos que você paga.
Observação
As perdas ao retirar antecipadamente de um 401(k) são significativas. Você pode perder quase metade do dinheiro retirado devido a impostos e multas.
As retiradas feitas de um 401 (k) antes dos 59 anos e meio incorrem em uma multa de 10%. Geralmente, você não pode fazer saques de um 401 (k) enquanto ainda trabalha para a empresa que patrocina seu plano, a menos que a empresa permita saques por dificuldades.
Diferimentos eletivos ou salariais
Um adiamento é o pagamento programado que você faz ao seu plano 401 (k). É chamado de “diferimento” porque seu empregador coloca o dinheiro na conta para você, essencialmente adiando a entrega a você.
Você ganhou esse dinheiro e ele ainda é seu. No entanto, você não pode reivindicá-lo até se aposentar ou retirá-lo. Os diferimentos são opcionais porque os funcionários optam por ter o dinheiro diferido em suas contas 401(k).
Correspondência
Alguns empregadores fazem contribuições 401(k) para os planos de seus funcionários, até uma determinada porcentagem de seu salário ou remuneração – chamada de equiparação de contribuições. A correspondência é uma opção do empregador e geralmente vem com diretrizes de contribuição mínima do funcionário e um valor máximo de contribuição do empregador.
Por exemplo, se o seu empregador fornecer uma equiparação de 50% até 6% do seu salário, o seu diferimento de 6% lhe renderia 3% adicionais do seu empregador. Portanto, se você ganhasse US$ 40.000 e contribuísse com 6% do seu salário ou US$ 2.400, seu empregador corresponderia a US$ 1.200 (50% * US$ 2.400).
A correspondência do empregador é essencialmente dinheiro grátis adicionado à sua conta de aposentadoria todos os anos. No entanto, você precisa participar e contribuir com o valor mínimo exigido pelo seu plano para receber a equiparação do empregador.
Aquisição
Muitos empregadores têm restrições quanto a quanto dinheiro você pode levar se sair. Normalmente, há um período necessário para que um funcionário trabalhe para um empregador.
Embora normalmente você possa sacar suas contribuições, talvez não consiga receber o valor contribuído por seu empregador se sair, a menos que esteja totalmente investido. Um funcionário totalmente adquirido é aquele que atendeu aos requisitos para levar 100% de seu 401 (k) consigo caso saia.
Observação
O tempo necessário para ser adquirido depende do empregador e pode variar de alguns anos a mais de uma década.
Rollover ou Transferência
A transferência de fundos de um plano patrocinado pelo empregador para outro ou de um plano 401 (k) para um IRA é chamada de “rollover”. Alguns também podem chamar isso de “transferência”. Se o seu empregador fechar as portas ou se você sair para trabalhar em outro lugar, você poderá transferir seus fundos 401 (k) para sua nova conta de aposentadoria sem acionar impostos ou multas.
Antes de impostos
Algumas contas de aposentadoria 401 (k) permitem que você contribua com dinheiro antes dos impostos. Em outras palavras, os empregadores deduzem sua contribuição do seu salário antes da dedução do imposto de renda. Como resultado, o seu rendimento tributável é menor no ano em que fez a contribuição.
Por exemplo, digamos que você ganhe US$ 40.000 anualmente e tenha feito US$ 5.000 em contribuições 401(k); você seria tributado apenas em US$ 35.000, uma vez que a contribuição reduziu sua renda tributável em US$ 5.000.
Imposto Diferido
Normalmente, 401 (k) são contas de investimento com impostos diferidos, o que significa que você não precisa reivindicar a receita de investimento obtida na conta todos os anos em sua declaração de imposto de renda.
Por exemplo, se você investiu seus fundos 401(k) e ganhou US$ 2.000 em rendimentos de investimento, você não teria que pagar nenhum imposto sobre ganhos de capital sobre esses fundos. Enquanto os fundos permanecerem na conta, o dinheiro crescerá sem impostos. Quaisquer distribuições ou retiradas na aposentadoria seriam tributadas de acordo com sua faixa marginal de impostos naquele momento.
Observação
Nem todos os planos 401 (k) têm impostos diferidos. Verifique com o patrocinador do seu plano para descobrir.
O diferimento de impostos sobre contribuições pressupõe que você estará em uma faixa de impostos mais baixa quando se aposentar. Como as distribuições são contabilizadas como receita pelo IRS, você paga menos impostos quando seu dinheiro tem imposto diferido.
ERISA
Um regulamento importante com o qual se deve familiarizar é a Lei de Segurança do Rendimento de Aposentação dos Empregados (ERISA) de 1974. Esta lei não só define as directrizes para as obrigações dos empregadores relativamente às reformas dos seus empregados, mas também protege as suas poupanças de reforma dos credores. Se você ou seu empregador declararem falência, seus planos de aposentadoria serão seguros na maioria dos casos – desde que sejam planos qualificados pela ERISA.
Perguntas frequentes (FAQ)
Quando posso sacar meu 401(k)?
Você pode sacar seus fundos do 401 (k) sem penalidades depois de atingir a idade de 59 anos e meio. Se você retirar os fundos antecipadamente, poderá ser cobrada uma multa de 10% e deverá imposto de renda sobre o valor retirado.
O que acontece com meu 401 (k) quando eu deixo meu emprego?
Você pode transferir ou transferir seu saldo 401(k) para o plano 401(k) em seu novo emprego. Você também pode transferir seus fundos 401 (k) para uma conta de aposentadoria individual (IRA). No entanto, você também tem a opção de deixar os fundos do 401(k) em seu antigo emprego.
