Você deve abrir um Roth IRA?

Um Roth IRA é uma conta de aposentadoria individual onde seu dinheiro pode crescer sem impostos. Você contribui com dólares após os impostos e pode sacar seu dinheiro sem pagar nenhum imposto sobre os rendimentos, desde que atenda a certas regras, incluindo ter pelo menos 59 anos e meio quando fizer a retirada. Roth IRAs são uma ferramenta popular de investimento em aposentadoria, especialmente porque você pode abrir um além de um local de trabalho 401 (k). Mas um Roth IRA não é sua única opção para poupança para a aposentadoria.

Outra conta popular é um IRA tradicional, que permite que você contribua com dólares antes dos impostos e depois pague impostos sobre suas contribuições e ganhos quando retirar os fundos na aposentadoria. Com um IRA tradicional, você deverá sacar uma certa quantia de dinheiro quando atingir a idade de 72 anos, mas um Roth IRA não exige esse requisito. 

Embora os Roth IRAs tenham muitas vantagens, eles também apresentam algumas limitações. Antes de decidir abrir um Roth IRA, é importante entender completamente o que torna um Roth IRA uma boa opção de aposentadoria – e quando você pode estar melhor com uma conta diferente. 

O que torna um Roth IRA uma boa opção de aposentadoria?

Compreender as vantagens de um Roth IRA pode ajudá-lo a avaliar se ele é adequado para suas economias para a aposentadoria.

Crescimento do investimento isento de impostos

As contribuições de Roth IRA são feitas com dólares após os impostos e suas contribuições e ganhos sobre essas contribuições podem aumentar sem impostos. Isso significa que quando você retirar o dinheiro na aposentadoria, não terá que pagar impostos ou multas sobre esse dinheiro, desde que atenda aos requisitos para uma distribuição qualificada.

Não ter que pagar essa taxa de imposto mais alta sobre suas contribuições e rendimentos pode economizar muito dinheiro em comparação com investimentos em outros tipos de contas de aposentadoria.

Flexibilidade de retirada

Muitas outras contas de aposentadoria exigem distribuições mínimas (RMDs), que são saques obrigatórios que começam quando você atinge os 72 anos. No entanto, um Roth IRA não possui RMDs, então você pode deixar seu dinheiro na conta por mais tempo, permitindo que continue a crescer. 

Você pode sacar suas contribuições a qualquer momento e, quando atingir a idade de 59 anos e meio, também poderá sacar seus rendimentos isentos de impostos. Se você tiver menos de 59 anos e meio, poderá retirar ganhos isentos de impostos, desde que os use para despesas específicas, como comprar sua primeira casa ou pagar despesas educacionais qualificadas.

Contribuições Indefinidas

Contanto que você tenha obtido renda, como salário, gorjetas ou honorários profissionais, você pode continuar contribuindo para um Roth IRA indefinidamente. Por exemplo, fazer um trabalho de consultoria ocasional ou um emprego de meio período permitiria que você continuasse a contribuir para o seu Roth IRA após os 70 anos e meio. Isso pode permitir que você ganhe mais dinheiro para usar mais tarde na aposentadoria. (Este foi um benefício dos IRAs de Roth em relação aos IRAs tradicionais até que a Lei SECURE eliminou o limite de idade de contribuição de 70 ½ para IRAs tradicionais a partir de janeiro de 2020.)

Dinheiro isento de impostos para herdeiros

Após a morte, qualquer dinheiro que sobrar em um Roth IRA não é tributável, desde que o proprietário original – neste caso, você – tenha mantido a conta por pelo menos cinco anos. Os beneficiários, no entanto, devem receber uma distribuição mínima exigida (RMD) após a sua morte, mas as regras sobre a RMD diferem dependendo se o beneficiário é cônjuge ou outra pessoa. Um cônjuge sobrevivente pode se designar como proprietário da conta, transferir a conta para um IRA tradicional ou plano de empregador qualificado, ou tornar-se beneficiário do IRA.

Você pode investir mesmo se tiver um 401 (k)

Desde que atenda aos requisitos de renda, você pode contribuir com o valor máximo para um Roth IRA, além de qualquer dinheiro investido em um local de trabalho 401 (k). Você pode querer investir em ambos se tiver capacidade e quiser contribuir com uma renda adicional para a aposentadoria.

Limitações dos Roth IRAs

Embora um Roth IRA tenha muitos recursos que o tornam uma boa opção de investimento, ele também tem algumas limitações.

Limites baixos de contribuição

Há um limite máximo de $ 6.000 ($ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais) que você pode contribuir para IRAs em 2022. Isso significa que sua contribuição total para todos os seus IRAs (tradicional e Roth) combinados não pode exceder esse valor. As contribuições de 2023 para Roth e IRAs tradicionais são de US$ 6.500 (US$ 7.500).Este limite é consideravelmente menor do que um plano 401(k) tradicional (ou Roth) oferecido por muitos empregadores, que tem um valor máximo de contribuição de US$ 20.500 em 2022 (US$ 27.000 para maiores de 50 anos). O limite individual 401(k) para 2023 é de US$ 22.500 (ou US$ 30.000 para maiores de 50 anos).

Limitações de renda

Nem todos são capazes de contribuir para um Roth IRA. Você deve estar ganhando renda e estar abaixo de um limite de renda baseado em sua renda bruta ajustada modificada (MAGI). Seu status de registro e nível de renda também determinarão se você é elegível para contribuir total ou parcialmente para o limite anual de contribuição do Roth IRA. 

Por exemplo, se você declarar seus impostos como pessoa solteira ou chefe de família, poderá contribuir com o valor total da contribuição para um Roth IRA apenas se ganhar menos de $ 129.000 ($ 138.000 em 2023). Se ganhar entre $ 129.000 e $ 144.000, você ainda pode contribuir para um Roth IRA, mas a uma taxa reduzida. Para 2023, a taxa reduzida é aplicável ao MAGI variando entre US$ 138.000 e US$ 153.000.

Esses limites são mais elevados para indivíduos casados ​​que fazem o pedido em conjunto. Se juntos vocês ganharem até US$ 204.000 ou menos (US$ 218.000 em 2023), poderão contribuir com o valor total; você está limitado a contribuir com uma quantia reduzida se o seu MAGI conjunto estiver entre US$ 204.000 e US$ 214.000. A faixa MAGI de contribuição reduzida para 2023 para contribuintes casados ​​​​que declaram em conjunto é de $ 218.000 e $ 228.000.

Aqueles que ganham acima dos limites de renda de US$ 144.000 como solteiros ou US$ 214.000 se forem casados ​​e declararem impostos em conjunto não podem contribuir para um plano Roth IRA.Para 2023, as contribuições de Roth não são permitidas para arquivadores solteiros com MAGI superiores a US$ 153.000 e arquivadores conjuntos casados ​​com MAGI superiores a US$ 228.000.

A desvantagem das contribuições após impostos

Se você abrir um Roth IRA, pagará impostos antecipadamente sobre o dinheiro que usar para financiá-lo. Mas há uma desvantagem nisso: você pode estar pagando impostos a mais se acabar em uma faixa de impostos mais baixa quando se aposentar.

Se você estiver em anos de maior rendimento e na faixa de imposto marginal de 24%, que é a faixa de imposto mais alta em que um indivíduo poderia estar e ainda ser capaz de contribuir para um Roth IRA, você poderá pagar mais impostos com um Roth IRA do que se abrisse uma conta de aposentadoria antes dos impostos, como um 401 (k) tradicional. 

Escolher entre um Roth IRA e uma conta de aposentadoria antes dos impostos é essencialmente uma escolha de quando você decide pagar impostos – agora com um Roth IRA versus na aposentadoria com uma conta antes dos impostos. Um 401 (k) tradicional pode fazer sentido para quem ganha mais, já que você pagaria impostos na aposentadoria no momento da retirada, quando provavelmente estará em uma faixa de impostos mais baixa. No entanto, esta é uma avaliação difícil de fazer, pois você não sabe totalmente qual será sua renda e faixa de impostos quando se aposentar. Além disso, você não sabe se o governo federal aumentará os impostos antes disso.

Penalidades de retirada se você remover ganhos antes de 59 ½ 

Se você quiser sacar ganhos de uma conta Roth IRA antes dos 59 anos e meio, terá que pagar uma multa de retirada antecipada de 10%. Existem algumas exceções que permitem evitar a multa de retirada de 10%, como usar fundos para despesas de faculdade, nascimento de um filho ou deficiência.Há também uma penalidade de retirada de idade semelhante para um IRA tradicional e 401 (k).

Abrindo um Roth IRA: você deve fazer isso?

Você deve abrir um Roth IRA se as vantagens superarem as desvantagens para sua situação financeira. Por exemplo, se não lhe for oferecido um local de trabalho 401 (k), então encontrar uma maneira com vantagens fiscais de economizar para a aposentadoria, como um Roth IRA, provavelmente fará sentido se sua renda estiver abaixo do limite de renda para elegibilidade para Roth IRA.  

Ter um 401 (k) não significa necessariamente que você não deva abrir uma conta Roth IRA. Embora os Roth IRAs ofereçam distribuições isentas de impostos na aposentadoria, se seu empregador oferecer igualar suas contribuições a um 401 (k), esse é um benefício poderoso. Você pode querer maximizar o valor equivalente do empregador para o 401 (k) antes de contribuir para um Roth. Se você tiver a capacidade de economizar mais dinheiro, poderá reservar dinheiro tanto no Roth IRA quanto no 401 (k) para obter o melhor dos dois mundos.

Comparado a um IRA tradicional, um Roth IRA oferece um maior grau de flexibilidade. Não há RMDs em um Roth IRA e você pode retirar suas contribuições sem penalidades e impostos a qualquer momento. Em contraste, um IRA tradicional exige RMDs após os 72 anos e os impostos devem ser pagos no momento da retirada de quaisquer contribuições dedutíveis de impostos feitas na conta.

No entanto, se você acha que precisa de acesso ao dinheiro antes dos 59 anos e meio, pode haver outra opção que ofereça maior liquidez ao custo de um tratamento fiscal menos vantajoso. Em comparação com um Roth IRA, uma conta de corretora não cobra uma penalidade de retirada antecipada de 10% sobre os lucros, mas também não oferece benefícios fiscais.

Perguntas frequentes (FAQ)