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Os planos 401 (k) antes dos impostos são contas de poupança para aposentadoria que permitem que você retire dinheiro do seu contracheque antes que seu dinheiro seja tributado. Os planos 401 (k) tradicionais são contas antes dos impostos, enquanto os planos Roth 401 (k) permitem que você pague impostos sobre o dinheiro agora. Ao abrir um plano 401 (k) antes dos impostos, você guardará dinheiro agora e pagará impostos sobre ele na aposentadoria, quando retirá-lo.
Principais conclusões
- Quando você economiza para a aposentadoria com uma conta 401 (k) antes dos impostos, suas contribuições não são tributadas até que você as retire.
- Os benefícios de um 401 (k) antes dos impostos tornam-se maiores quanto maior for a sua faixa marginal de imposto de renda.
- Um 401 (k) antes de impostos pode ser a escolha certa se você espera se aposentar em uma faixa de impostos mais baixa.
Contribuições antes dos impostos 401 (k)
Suas contribuições 401 (k) reduzem diretamente sua renda tributável no momento em que você as faz, porque normalmente são feitas com dólares antes dos impostos. Isso significa que o dinheiro que você deposita no 401 (k) sai do seu salário bruto, antes dos impostos. Como resultado, você paga impostos sobre menos renda.
Observação
Roth 401(k) e outras contribuições 401(k) após impostos fazem com que os titulares de contas paguem impostos sobre esse dinheiro agora, mas não na aposentadoria.
Seu salário líquido é menor do que se você não contribuísse para um 401 (k) antes dos impostos porque o dinheiro reduz sua renda bruta.
Depois que você contribuir para um 401 (k antes de impostos) e quaisquer outras deduções forem feitas para seguro saúde ou seguro de vida, a retenção de imposto será calculada. Essas contribuições antes de impostos e outras deduções reduzem sua renda tributável e você paga menos impostos sobre o dinheiro que ganha.
Muitas vezes você descobrirá que o que você contribui custa menos do que o esperado, por causa do imposto de renda que você economiza.
Suas contribuições para um 401 (k) não são tributadas até que você as retire na aposentadoria. Seu empregador também pode contribuir para o seu plano.
Exemplos de contribuições antes dos impostos 401 (k)
Exemplo 1
Aqui está um exemplo de como as deduções do seu contracheque para o 401 (k) podem funcionar se você for solteiro, morar em Nova Jersey e ganhar um salário de $ 45.000. Você contribui com 10% do seu salário para um 401 (k) antes de impostos. Você tem 0 licenças.
| Pagamento bruto se pago duas vezes por mês ($ 45.000 por ano): | US$ 1.875 |
| Cheque de pagamento após impostos se pago duas vezes por mêssemuma contribuição 401 (k): | US$ 1.456 |
| Cheque de pagamento após impostos se pago duas vezes por mêscomuma contribuição de $ 187 401 (k) por contracheque: | US$ 1.304 |
| Diferença: | US$ 152 |
| Economia antes de impostos: | US$ 35 |
Se você contribuir com US$ 187 por contracheque (10%), levará para casa US$ 1.304 após os impostos. Essa contribuição 401 (k) antes dos impostos reduz apenas seu salário em US$ 152 do que seria se você não contribuísse. A diferença entre contribuir com US$ 187 e levar para casa US$ 152 extras é de US$ 35. Essa diferença representa a economia antes dos impostos.
Ao contribuir com US$ 187 por contracheque, você economiza US$ 4.500 para a aposentadoria após um ano. Se você não contribuísse com isso para um 401 (k antes dos impostos) e usasse os $ 152 extras por contracheque e os colocasse em uma conta poupança para a aposentadoria, teria $ 3.648 após um ano. Economizar dinheiro em um 401 (k) antes dos impostos permite que você economize mais após um ano.
Observação
O dinheiro que você economiza em um 401 (k) antes dos impostos pode ser investido e crescer ainda mais ano após ano.
Exemplo 2
Aqui está um exemplo semelhante se você fosse uma pessoa solteira que ganhava um salário de US$ 90.000 em Nova Jersey. Você contribui com 10% do seu salário para um 401 (k) antes de impostos. Você tem 0 licenças.
| Pagamento bruto se pago duas vezes por mês ($ 90.000 por ano): | US$ 3.750 |
| Cheque de pagamento após impostos se pago duas vezes por mêssemuma contribuição 401 (k): | US$ 2.675 |
| Cheque de pagamento após impostos se pago duas vezes por mêscomuma contribuição de US$ 375 401(k): | US$ 2.402 |
| Diferença: | US$ 273 |
| Economia antes de impostos: | US$ 102 |
Se você contribuir com $ 375 por contracheque (10%), levará para casa $ 2.402 após os impostos. Essa contribuição 401 (k) antes dos impostos reduz apenas seu contracheque em US$ 273 em relação ao que seria se você não contribuísse. A diferença entre contribuir com US$ 375 e levar para casa US$ 273 extras é de US$ 102. Essa diferença representa a economia antes dos impostos.
Ao contribuir com US$ 375 por contracheque, você economiza US$ 9.000 para a aposentadoria após um ano. Se você não contribuísse com isso para um 401 (k antes dos impostos) e usasse os $ 273 extras por contracheque e os colocasse em uma conta poupança para a aposentadoria, teria $ 6.552 após um ano. Economizar dinheiro em um 401 (k) antes dos impostos permite que você economize mais após um ano.
Exemplo 3
Aqui está outro exemplo. Digamos que você seja casado e faça o pedido em conjunto. Você ganha um salário de $ 100.000 e contribui com 10% para um 401 (k) antes de impostos. Você tem 0 licenças.
| Pagamento bruto se pago duas vezes por mês ($ 100.000 por ano): | US$ 4.167 |
| Cheque de pagamento após impostos se pago duas vezes por mêssemuma contribuição 401 (k): | US$ 2.932 |
| Cheque de pagamento após impostos se pago duas vezes por mêscomuma contribuição de $ 417 401 (k): | US$ 2.644 |
| Diferença: | US$ 288 |
| Economia antes de impostos: | US$ 129 |
Se você contribuir com $ 417 por contracheque (10%), levará para casa $ 2.644 após os impostos. Essa contribuição 401 (k) antes dos impostos reduz apenas seu contracheque em US$ 288 em relação ao que seria se você não contribuísse. A diferença entre contribuir com US$ 417 e levar para casa US$ 288 extras é de US$ 129. Essa diferença representa a economia antes dos impostos.
Ao contribuir com US$ 417 por contracheque, você economiza US$ 10.000 para a aposentadoria após um ano. Se você não contribuísse com isso para um 401 (k antes dos impostos) e usasse os $ 288 extras por contracheque e os colocasse em uma conta poupança para a aposentadoria, teria $ 6.912 após um ano. Economizar dinheiro em um 401 (k) antes dos impostos permite que você economize mais após um ano.
Observação
Alguns estados não cobram imposto de renda ou têm alíquotas fixas de imposto de renda. Dependendo de onde você mora, seu salário pode ser diferente.
Por que sua faixa de impostos é importante
Sua economia fiscal se torna mais significativa quando você está em uma faixa marginal de imposto de renda mais alta. Isso porque contribuir para um 401 (k), juntamente com outras deduções antes dos impostos, pode ajudá-lo a reduzir tanto sua renda bruta que você acabará em uma faixa fiscal marginal mais baixa.
Por exemplo, se o seu salário bruto for de $ 96.000, você está na faixa de imposto de renda de 24% para o ano fiscal de 2023. Após contribuições 401 (k) antes dos impostos, seguro saúde e outras deduções antes dos impostos, sua renda tributável é agora de $ 85.000. Você está agora na faixa de imposto de 22%.
Se você suspeita que só continuará aumentando de salário até se aposentar, contribuir para um Roth 401 (k) pode fazer mais sentido. Isso porque você paga impostos sobre esse dinheiro agora, com base na sua faixa de impostos agora. Com a aposentadoria, você não precisará pagar imposto sobre saques. Por exemplo, se você está na faixa de imposto de 22% agora, mas poderá estar na faixa de 35% mais tarde na vida, uma conta Roth pode ser uma boa opção.
Observação
As faixas de impostos cobrem diferentes faixas de renda se você for casado e apresentar uma declaração conjunta ou se se qualificar como chefe de família porque é solteiro, tem um dependente e atende a outras regras.
Outras maneiras de reduzir o lucro tributável
O que você pagará em imposto de renda federal é baseado em sua renda tributável. Você diminui o valor do imposto que paga quando reduz seu lucro tributável.
Você pode usar algumas outras estratégias de planejamento financeiro para reduzir seu lucro tributável. Uma estratégia comum é reservar fundos para pagar despesas relacionadas com a saúde numa conta poupança de saúde (HSA) ou numa conta de despesas flexíveis (FSA). Você também pode considerar pagar as despesas com cuidados infantis com uma FSA para cuidados de dependentes e economizar para a aposentadoria em um IRA, o que permite deduzir as contribuições na época dos impostos.
Perguntas frequentes (FAQ)
Os planos 401 (k) são pré-impostos?
A maioria das pessoas contribui com dólares antes dos impostos para seus planos 401 (k), portanto, em muitos casos, eles são antes dos impostos. No entanto, existem planos 401(k) após impostos que permitem crescimento e retiradas isentos de impostos, como os planos Roth 401(k).Nem todos os empregadores optam por oferecer uma opção Roth 401(k).
Como a contribuição 401(k) é deduzida do meu salário?
Suas contribuições 401 (k) devem ser deduzidas automaticamente de seu salário antes de você receber seu contracheque. Se as contribuições não estiverem sendo retidas do seu contracheque no valor desejado, entre em contato com o departamento de recursos humanos do seu empregador para obter informações sobre como atualizar suas contribuições.
