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Principais conclusões
- Os empregadores podem igualar a totalidade ou parte de suas contribuições 401(k), em que a equiparação é baseada em uma porcentagem específica de seu salário ou de suas contribuições.
- Aproveitar os fundos correspondentes aumenta a remuneração geral dos funcionários e gera dinheiro grátis do seu empregador.
- Para 2022, as contribuições máximas por ano são de US$ 20.500 (US$ 22.500 em 2023) para funcionários com 49 anos ou menos.
- Os funcionários muitas vezes não recebem integralmente as contribuições do empregador até que tenham trabalhado para a empresa por um determinado período de tempo.
Como funciona uma correspondência 401 (k)
Um 401(k) é um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador que permite aos funcionários contribuir com uma parte de seus rendimentos antes dos impostos. A contribuição geralmente representa uma porcentagem do salário de um funcionário, e os empregadores que oferecem contribuições equivalentes o fazem até uma determinada porcentagem.
A forma como os empregadores estruturam seus planos pode variar. Alguns podem permitir que os funcionários escolham um valor fixo em dólares em vez de uma porcentagem dos rendimentos, e algumas contribuições correspondentes podem ser definidas como uma porcentagem da contribuição do funcionário. No entanto, muitos planos exigem que você contribua com um valor mínimo ou porcentagem de seu salário para se qualificar para a equiparação do empregador.
Ao se inscrever no plano 401 (k) do seu empregador, você estabelecerá com quanto dinheiro deseja contribuir de cada contracheque, e esse valor será deduzido antes do cálculo do imposto de renda e da folha de pagamento. A contribuição correspondente do seu empregador será calculada automaticamente, dependendo da sua política.
Observação
Com os benefícios dos retornos compostos, sua correspondência 401(k), junto com os retornos, pode causar um impacto significativo em poucos anos. Os US$ 50 por semana que seu empregador contribui somam US$ 2.600 por ano e US$ 26.000 em dez anos – e isso antes do retorno do investimento.
Exemplos de uma correspondência 401(k)
Um empregador pode igualar 50% ou até 100% da contribuição do empregado até uma determinada porcentagem do salário do empregado. Outros planos podem impor um limite de valor em dólares às contribuições do empregador.
Exemplo: 100% de correspondência
Digamos que um empregador iguale 100% de suas contribuições até 5% do seu salário, mas você também deve contribuir com 5% para se qualificar para a equiparação. Você recebe $ 2.000 quinzenalmente e contribui com 5% ou $ 100 ($ 2.000 * 5%).
Seu empregador também contribuiria com US$ 100 a cada duas semanas, desde que você continuasse com suas contribuições. Como resultado, você veria o saldo do seu 401 (k) crescer em US$ 200 por período de pagamento, mesmo que você tivesse apenas US$ 100 deduzidos de seu contracheque.
Exemplo: 50% de correspondência
Digamos que seu empregador iguale 50% de suas contribuições a 5% do seu salário. Neste exemplo, você ainda deverá contribuir com 5% do seu salário para se qualificar para a partida. Se você receber US$ 2.000 quinzenalmente, sua contribuição de 5% ainda será de US$ 100 (US$ 2.000 * 5%).
No entanto, seu empregador contribuiria com US$ 50 a cada duas semanas (US$ 2.000 * 2,5%). Como resultado, você veria o saldo do seu 401 (k) crescer em US$ 150 quinzenalmente, mesmo que você tivesse apenas US$ 100 deduzidos de seu salário.
Aquisição e correspondência 401(k)
Muitos planos 401 (k) exigem que você trabalhe um determinado período de tempo antes de ser elegível para receber todo o dinheiro que seu empregador contribuiu. Depois de permanecer na empresa por esse período de tempo, diz-se que você está “totalmente investido” no plano e pode receber todas as contribuições equiparadas pelo empregador quando se aposentar ou sair para um novo emprego.
Observação
Os empregadores usam a aquisição graduada como um incentivo para estimular a lealdade à empresa. Se você tiver apenas 50% dos direitos adquiridos quando deixar o emprego, isso significa que poderá sair com apenas 50% do dinheiro da equiparação do seu empregador.
Muitos empregadores estabelecem um plano de aquisição gradual que lhe dá maior acesso aos fundos correspondentes quanto mais tempo você trabalha para a empresa, até a data de aquisição total.
Por exemplo, um funcionário pode não poder participar do 401(k) até que esteja na empresa há um ano. A sua empresa poderá permitir-lhe ter acesso a apenas 25% das contribuições equiparadas no final do seu segundo ano. Sua aquisição aumentaria 25 pontos percentuais a cada ano até que ela se tornasse totalmente adquirida após cinco anos como funcionária.
Vale a pena uma correspondência 401 (k)?
Existem vários motivos para aproveitar as vantagens de uma correspondência 401 (k), incluindo as contribuições do seu empregador para a sua aposentadoria como dinheiro grátis. O IRS estabelece os limites máximos anuais de contribuição para planos 401(k) a cada ano.
- Para 2022,você pode contribuir com até $ 20.500 de renda antes dos impostos para um 401 (k). Se você tiver 50 anos ou mais, poderá contribuir com outros US$ 6.500 nas chamadas “contribuições de recuperação”.
- Para 2023,você pode contribuiraté US$ 22.500da renda antes dos impostos para um 401 (k). Se você tem 50 anos ou mais, pode contribuiroutros US$ 7.500em contribuições de recuperação.
No entanto, as contribuições equiparadas não reduzem o valor que você pode contribuir para o plano com seu salário. Ao incluir as contribuições patronais, o valor máximo que pode ser contribuído tanto pelo empregador como pelo empregado é o seguinte:
- Em 2022:US$ 61.000 (US$ 67.500 incluindo contribuições de recuperação).
- Em 2023:US$ 66.000 (US$ 73.500 incluindo contribuições de recuperação).
- O valor total contribuído deve ser inferior a 100% da sua remuneração.
Além disso, as contribuições correspondentes aumentam sem impostos durante o plano 401 (k). Em outras palavras, você não paga nenhum imposto sobre ganhos de capital todos os anos sobre ganhos de investimento dentro do plano. Os fundos são tributáveis apenas quando o dinheiro do plano é retirado e são tributados com base na sua taxa de imposto de renda no momento da retirada.
Há alguma penalidade?
Fora das considerações de aquisição de direitos, não há distinção entre as contribuições dos funcionários e as contribuições correspondentes de um empregador, portanto, aplicam-se penalidades para retirada de fundos antes dos 59 anos e meio.
Nesse caso, o participante pagaria um adicional de 10% em impostos além da alíquota padrão do saque. Uma multa de 6% também se aplica a qualquer valor contribuído para um 401(k) que exceda o limite de contribuição anual.
A multa continuará a acumular até que o valor excedente seja retirado do 401(k), portanto, se acontecer de você contribuir excessivamente em qualquer ano, é muito importante retirar o valor excedente o mais rápido possível.
Nenhuma penalidade é paga por rolagens qualificadas, que envolvem a transferência de saldo de um plano para outro ao mudar de empregador.
Perguntas frequentes (FAQ)
O que significa uma correspondência 401 (k) de 5%?
Uma equiparação de 5% para o seu 401(k) significa que seu empregador está oferecendo uma equiparação de 100% sobre todas as suas contribuições a cada ano, até um máximo de 5% de sua renda anual.
Por exemplo, se você ganha $ 40.000 por ano, o valor máximo que seu empregador igualaria é $ 2.000, mas você também deve contribuir com $ 2.000 para se qualificar para a equiparação. Certifique-se de ler as regras do seu plano, pois as porcentagens correspondentes podem variar.
Vale a pena combinar um plano 401 (k)?
Sim. A equiparação do empregador é essencialmente dinheiro grátis que seu empregador adiciona à sua conta de aposentadoria, desde que você contribua com o mínimo necessário para se qualificar. Seus fundos 401 (k), incluindo as contribuições correspondentes, crescem sem impostos e suas contribuições são adicionadas antes dos impostos, o que significa que reduzem sua renda tributável no ano da contribuição.
