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Tanto os planos 403 (b) quanto os Roth IRAs permitem que você economize para a aposentadoria. Mas os planos 403(b) são semelhantes aos planos 401(k) no sentido de que só estão disponíveis através de um empregador, você os financia com contribuições antes dos impostos e eles têm limites de contribuição mais elevados do que os Roth IRAs. (Um plano 403(b) só pode ser oferecido por certos tipos de empregadores, como escolas e organizações sem fins lucrativos.)
Por outro lado, os Roth IRAs estão amplamente disponíveis e permitem que você contribua com dinheiro após os impostos. Se tiver sorte, poderá ter acesso a ambas as opções, permitindo-lhe reservar uma quantia substancial de dinheiro para o seu futuro e potencialmente maximizar a sua poupança fiscal enquanto o faz.
Principais conclusões
- Tanto os planos 403(b) quanto os Roth IRAs permitem que você economize para a aposentadoria, mas os planos 403(b) são oferecidos apenas por meio de um empregador, como uma organização sem fins lucrativos ou uma escola pública.
- Um plano 403 (b) é semelhante a um 401 (k), pois é financiado com dólares antes dos impostos e tem um limite de contribuição mais alto do que um Roth IRA.
- Roth IRAs são contas individuais financiadas com dólares após impostos, o que significa que você não obtém incentivos fiscais iniciais.
- As distribuições qualificadas dos Roth IRAs são isentas de impostos na aposentadoria, enquanto as distribuições dos planos 403 (b) são tributadas de acordo com a sua taxa de imposto de renda.
Qual é a diferença entre um 403 (b) e um Roth IRA?
| 403(b) | Roth IRA | |
| Capacidade de contribuir | Somente por meio de planos do empregador | Deve se qualificar com base na renda |
| Limite de contribuição em 2022 | US$ 20.500 | US$ 6.000 |
| Limite de contribuição em 2023 | US$ 22.500 | US$ 6.500 |
| Limite de contribuição de recuperação (50 anos ou mais) | US$ 6.500 em 2022 (US$ 7.500 em 2023) | US$ 1.000 |
| Contribuições adicionais de atualização | Disponível para alguns trabalhadores | Nenhum |
| Contribuições com impostos diferidos | Disponível na maioria dos planos | Não |
| Renda potencial livre de impostos | Em planos que permitem contribuições de Roth, sujeitos às regras do IRS | Sim, sujeito às regras do IRS |
| Equivalência do empregador nas contribuições | Se o empregador optar por contribuições equiparadas | Nenhum |
| Empréstimos | Se o plano permitir | Não |
| Quando você pode retirar? | Limitado pelas regras do plano | A qualquer hora, mas esteja atento aos impostos |
| Opções de investimento | Menu selecionado pelo provedor do plano | Amplo universo de investimentos |
Disponibilidade
A principal diferença entre os planos 403 (b) e os Roth IRAs é a sua disponibilidade. Apenas certos tipos de empregadores podem oferecer planos 403(b), e você só pode contribuir se tiver um em seu trabalho. Se o seu empregador for uma escola pública ou uma organização 501(c)(3), como uma igreja, eles poderão oferecer um plano 403(b).
Roth IRAs estão disponíveis para qualquer pessoa com renda tributável qualificada. Para ser elegível, no entanto, sua renda deve estar abaixo dos limites específicos definidos pelo IRS.
Limites de contribuição
Por ser um plano patrocinado pelo empregador, os planos 403(b) permitem contribuições substanciais. Você pode reservar até $ 20.500 do seu salário em um 403 (b) em 2022 ($ 22.500 em 2023). Se você tiver 50 anos ou mais, poderá fazer uma contribuição adicional de recuperação de US$ 6.500 em 2022 (US$ 7.500 em 2023).
Observação
Alguns planos 403(b) permitem contribuições adicionais de recuperação. Em certas situações, desde que tenha trabalhado para o mesmo empregador durante pelo menos 15 anos, poderá contribuir com um adicional de $3.000 por ano para o seu plano 403(b), até um máximo vitalício de $15.000.
Os Roth IRAs limitam suas contribuições anuais a US$ 6.000 ou menos em 2022 (US$ 6.500 em 2023), mas pessoas com 50 anos ou mais podem economizar US$ 1.000 adicionais como recuperação. Dependendo do seu rendimento, a sua capacidade de contribuir pode ser reduzida – ou eliminada. Se você ganhar muito dinheiro, não poderá fazer contribuições para Roth.
Correspondência de empregador
Além de suas contribuições, seu empregador pode contribuir para suas economias 403(b). Por exemplo, o seu empregador pode igualar as suas contribuições (até determinados limites), o que pode aumentar significativamente as suas poupanças anuais. No entanto, nem todos os empregadores optam por oferecer correspondência, portanto, receber ou não esse benefício depende de onde você trabalha.
Como os Roth IRAs não são patrocinados pelos empregadores, não há contribuição equivalente.
Antes de impostos (contribuições dedutíveis)?
Os planos 403 (b) normalmente oferecem a opção de fazer contribuições antes dos impostos sobre seus rendimentos. Ao fazer isso, você pode reduzir seu lucro tributável do ano, facilitando o pagamento das contribuições. No entanto, geralmente você precisa pagar impostos sobre esses fundos ao retirar o dinheiro de uma conta de aposentadoria.
Alguns planos 403(b) também permitem que você faça contribuições após impostos, também conhecidas como contribuições Roth designadas ou “Roth 403(b)”. Se você seguir esse caminho, não terá redução de impostos hoje, mas poderá obter uma renda isenta de impostos dessas economias durante a aposentadoria.Além do mais, o plano do seu empregador pode permitir contribuições voluntárias adicionais após impostos, o que pode tornar possível o uso de uma mega estratégia Roth backdoor.
Os Roth IRAs sempre permitem economias após os impostos. Você não reduzirá sua renda tributável com as contribuições de Roth IRA, mas poderá evitar o pagamento de impostos adicionais sobre esse dinheiro – as contribuições mais quaisquer ganhos sobre seus investimentos em sua conta – durante a aposentadoria.
Empréstimos
Alguns planos 403 (b) permitem que você peça emprestado de suas economias. No entanto, seu empregador não é obrigado a oferecer empréstimos em seu plano. Se o plano 403(b) do seu empregador permitir, você poderá pedir emprestado 50% do saldo adquirido de sua conta (a parcela que você possui) ou US$ 50.000, o que for menor. Verifique com seu empregador se ele oferece uma opção de plano de empréstimo.
Roth IRAs não permitem empréstimos.
Observação
Pegar emprestado do seu 403 (b) traz riscos. Você terá que pagar o empréstimo com dólares após os impostos e perderá a oportunidade de ganhos potenciais de investimento com o dinheiro emprestado. Se você deixar seu empregador, terá que pagar o empréstimo integralmente. E se você deixar de pagar, o valor emprestado será considerado uma distribuição, que acarreta impostos e multas exorbitantes.
Quando você pode sacar fundos?
Os planos 403 (b) limitam quando você pode sacar dinheiro. Por exemplo, você pode ser elegível para uma distribuição se deixar seu emprego, atingir a idade de 59 anos e meio, ficar incapacitado ou se qualificar com base em dificuldades financeiras.Caso contrário, os fundos ficarão vinculados ao plano do seu empregador.
Um IRA é uma conta de aposentadoria individual sobre a qual você tem controle total, então você escolhe quando fazer saques. Como você já pagou impostos sobre o dinheiro que investiu, você pode sacar as contribuições do Roth IRA a qualquer momento, sem impostos ou multas. Os ganhos dos seus investimentos, no entanto, são uma história diferente. Dependendo da sua idade e há quanto tempo você tem a conta, você pode ter que pagar imposto de renda e uma multa de 10% sobre esses saques.
Para se qualificar para distribuições isentas de impostos sobre rendimentos de investimentos em um Roth IRA ou Roth 403 (b), você precisa satisfazer regras específicas do IRS. Em geral, você deve ter fundos na conta há pelo menos cinco anos e esperar até ter 59 anos e meio ou mais para fazer saques e evitar o pagamento de impostos sobre eles. Existem também certas disposições para retirar o dinheiro em caso de invalidez ou morte. No entanto, as regras são complicadas, por isso considere consultar um CPA antes de fazer uma distribuição.
Observação
Você pode estar devendo impostos ao receber distribuições de um IRA ou 403 (b). Discuta seus planos com um contador para evitar surpresas desagradáveis.
Opções de investimento
Os planos 403 (b) normalmente oferecem um menu de fundos mútuos e anuidades para os participantes do plano escolherem. Esses investimentos podem ter perfis de risco que variam de conservadores a agressivos.
Roth IRAs podem ser abertos como contas de corretagem, que permitem comprar e vender ações, fundos mútuos e outros tipos de investimentos dentro deles. Isso lhe dá acesso a muito mais opções de investimento do que você obteria com um plano de empregador como o 403 (b). Dentro de um IRA, normalmente você pode ter fundos mútuos, fundos negociados em bolsa (ETFs), ações individuais e outros veículos de investimento.
O que é certo para você?
Você não precisa necessariamente escolher apenas um. No entanto, cada opção tem benefícios exclusivos.
Um plano 403 (b) é ideal se o seu empregador se oferecer para igualar as suas contribuições. Mesmo que não o façam, um 403 (b) pode ser adequado para você se quiser economizar uma quantia substancial de dinheiro a cada ano. Os altos limites de contribuição (e opção adicional de recuperação) permitem que você economize substancialmente mais do que um Roth IRA. Além disso, você pode optar por economizar dinheiro antes dos impostos em um 403 (b) se decidir que essa é a melhor opção para você.
Um Roth IRA é uma excelente ferramenta para economizar dinheiro após os impostos. Se o plano de aposentadoria do seu empregador não oferecer poupanças do tipo Roth, um IRA pode ser sua única opção. Esta pode ser uma opção especialmente boa se você planeja economizar menos do que o limite de contribuição anual a cada ano e sua renda ficar abaixo dos limites qualificados do IRS.Além disso, se você for exigente quanto às opções de investimento, a flexibilidade de um Roth IRA pode ser atraente.
Uma opção do melhor de dois mundos
É possível economizar dinheiro tanto no plano 403 (b) quanto no Roth IRA. Ao combinar essas estratégias, você pode maximizar suas economias, deixando-o com mais recursos para os anos de aposentadoria. Optar por contribuir para uma dessas contas não impede que você contribua para a outra, então fique à vontade para usar ambas sempre que possível.
Perguntas frequentes (FAQ)
Posso ter um Roth IRA e um 403 (b)?
Sim, se o seu empregador oferecer um plano 403 (b), você poderá contribuir para ele e abrir um Roth IRA por conta própria. No entanto, esteja ciente de que cada uma das contas tem seus próprios limites de contribuição e implicações fiscais.
O que é melhor um plano Roth IRA ou um plano 403 (b)?
Você pode contribuir com mais dinheiro anualmente para um 403 (b) versus um Roth IRA, e as contribuições 403 (b) são antes dos impostos, o que significa que você pode reduzir sua renda tributável no ano da contribuição.
Por outro lado, os Roth IRAs são financiados com dólares após os impostos, o que significa que você não recebe nenhuma redução de impostos antecipada. No entanto, as retiradas qualificadas de um Roth são isentas de impostos, enquanto as distribuições 403 (b) são tributadas de acordo com a sua taxa de imposto de renda. Se um Roth ou 403 (b) é melhor para você, pode depender de sua situação fiscal e de quanto você deseja contribuir.
