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Se o seu empregador contribuir para o seu plano 401(k), o seu direito a essas contribuições depende frequentemente da permanência com o seu empregador por um período de tempo determinado ou de um cronograma de aquisição de direitos. Esse período pode variar de acordo com a empresa, embora esteja sujeito a algumas regras federais. Compreender o cronograma e as regras de aquisição de direitos em sua empresa pode reduzir ou até mesmo eliminar a possibilidade de perda das contribuições correspondentes de seu empregador.
Principais conclusões
- Se o seu empregador fizer contribuições correspondentes ao seu plano de aposentadoria, é importante saber o que é aquisição de direitos e como funciona.
- A aquisição significa que você conquistou o direito de manter as contribuições correspondentes do seu empregador para o seu plano de aposentadoria.
- Se você pedir demissão ou for demitido antes do período de aquisição de direitos, poderá perder as contribuições do seu empregador. Você manterá as contribuições que fez.
- Algumas empresas podem oferecer aquisição imediata, mas muitas outras oferecem “cronogramas” de aquisição com base no tempo de serviço nessa empresa.
O que é aquisição?
A aquisição de um plano de aposentadoria refere-se à propriedade dos fundos desse plano. Um plano 401(k) tem dois tipos de contribuições – uma que o funcionário faz e a outra que corresponde ao 401(k) do empregador. Você tem o direito legal de manter as contribuições ao adquirir as contribuições correspondentes do seu empregador. Você chegou ao ponto em que pode sair ou ser demitido da empresa, mas reter esse dinheiro.
Observação
Os funcionários estão sempre 100% investidos em suas próprias contribuições de diferimento de salário para um plano de aposentadoria. O mesmo conceito se aplica às contribuições SEP e SIMPLES feitas por um empregador.
Tipos de aquisição
Embora alguns empregadores ofereçam aquisição imediata de suas contribuições correspondentes, é igualmente comum que suas regras obriguem os funcionários a adquirir de acordo com um cronograma predeterminado. Isso evita que os funcionários peçam demissão na sexta-feira, levando consigo o dinheiro da contribuição correspondente que a empresa pagou na quinta-feira.
O que é aquisição imediata?
Aproximadamente 48% dos planos de contribuição definida administrados pela gestora de investimentos Vanguard ofereceram aquisição imediata para contribuições equiparadas em 2021, de acordo com estudo realizado pela Vanguard.
Observação
Um funcionário que recebe imediatamente o saldo de sua conta possui 100% dele a partir do momento em que as contribuições do empregador são feitas.
O empregador não pode voltar atrás por nenhum motivo. Você pode fazer uma contribuição hoje e, mesmo que deixe seu empregador amanhã, estará 100% investido em suas contribuições e na contrapartida de seu empregador.
As contribuições do seu empregador também podem ser 100% adquiridas se a sua empresa usar uma “correspondência de porto seguro”. Você estaria 100% investido nessa parte da contribuição da empresa.Outras circunstâncias também podem exigir que você se torne 100% investido imediatamente. O dinheiro é todo seu por lei se o plano terminar ou quando você atingir a idade de aposentadoria do plano.
Cronograma de aquisição graduada
Você adquire as contribuições do seu empregador em determinados aniversários do seu emprego com um cronograma de aquisição gradual, normalmente tornando-se 100% adquirido após cinco ou seis anos. O seu calendário pode ser mais generoso do que este exemplo, mas não pode ser mais rigoroso, graças à Lei de Protecção de Pensões de 2006:
- Após um ano de serviço: 0% adquirido
- Após dois anos de serviço: 20% adquiridos
- Após três anos de serviço: 40% adquiridos
- Após quatro anos de serviço: 60% adquiridos
- Após cinco anos de serviço: 80% adquiridos
- Após seis anos de serviço: 100% adquirido
As empresas estão legalmente autorizadas a esperar de dois a seis anos para adquirir integralmente um funcionário usando este cronograma.
Cronograma de aquisição de penhasco
Um cronograma de aquisição de direitos é muito parecido com o que parece – você não será investido por um período de tempo e, então, como se estivesse caindo de um penhasco, você será adquirido de uma só vez, o que geralmente ocorre após um a três anos de emprego.
Este tipo de horário obviamente favorece o empregador. Novamente, o cronograma de aquisição de direitos da sua empresa pode ser mais generoso do que este, mas a aquisição ocorrerá pelo menos tão rapidamente:
- Após um ano de serviço: 0% adquirido
- Após dois anos de serviço: 0% adquirido
- Após três anos de serviço: 100% adquirido
A aquisição de 100% é exigida após três anos completos de emprego. Qualquer empregador pode usar um cronograma de aquisição de direitos ou um cronograma de aquisição gradual, mas não ambos.
O resultado final
Certifique-se de estar ciente do cronograma de aquisição de direitos do seu empregador antes de tomar qualquer decisão importante sobre sua carreira. Economizar para a aposentadoria é importante, então você não vai querer deixar seu emprego voluntariamente pouco antes de investir em uma quantia significativa de contribuições equivalentes do empregador.
É claro que sempre há exceções, como a de que uma oferta de emprego muito superior está no horizonte imediato, tornando mais provável que você se saia melhor no longo prazo.
Perguntas frequentes (FAQ)
O que é um cronograma de aquisição de direitos 401(k)?
Um cronograma de aquisição de direitos para um plano 401(k) é a maneira pela qual a contribuição do empregador para um plano 401(k) fica disponível para o empregado. Embora os funcionários tenham controle sobre o dinheiro com que contribuem para um plano 401(k), compreender o cronograma de aquisição de direitos 401(k) pode reduzir ou eliminar a possibilidade de perder as contribuições correspondentes do seu empregador. Algumas empresas oferecem aquisição imediata, enquanto outras podem oferecer aquisição gradual ou aquisição de penhasco. A aquisição gradual permite que alguma parte da equiparação do empregador seja adquirida a cada ano, normalmente tornando-se 100% adquirida após cinco ou seis anos. A aquisição de penhascos implica que as contribuições não sejam adquiridas por um determinado período de tempo e, de repente, tornem-se 100% adquiridas.
Como você avalia a aquisição de 401 (k) como parte de seu salário?
As contribuições do empregador para 401 (k) são fundos adicionais que vão para suas economias para a aposentadoria. Seu valor depende de quanto custa a partida e de como ela é adquirida. Por exemplo, se você ganhar $ 2.000 quinzenalmente e contribuir com 5% ou $ 100 para o seu 401 (k). Se o seu empregador igualar 100% com aquisição imediata, você receberá $ 100 adicionais imediatamente. Se o seu empregador tiver uma aquisição graduada, você poderá ter propriedade parcial dos fundos que seu empregador contribui, que aumentam a cada ano, sendo adquiridos integralmente por volta do sexto ano de emprego. No caso de aquisição de direitos, talvez você tenha que esperar alguns anos antes que todas as contribuições do seu empregador sejam totalmente adquiridas.
