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Roth IRAs podem turbinar suas finanças na aposentadoria com potencial para renda isenta de impostos. Com um Roth IRA, você faz contribuições usando dinheiro após impostos. E se você atender aos requisitos do IRS para distribuições qualificadas, poderá sacar esse dinheiro – mais quaisquer ganhos da conta – sem pagar impostos adicionais.
Principais conclusões
- Os Roth IRAs podem fornecer uma valiosa renda isenta de impostos na aposentadoria, sem a necessidade de uma distribuição mínima exigida.
- Se você precisar de fundos antes da aposentadoria, essas contas oferecem flexibilidade para saques antecipados.
- O IRS pode restringir sua capacidade de contribuir, por isso é aconselhável explorar quaisquer oportunidades que você tenha para abrir e manter um Roth IRA.
- Um Roth IRA pode proteger ganhos substanciais provenientes de impostos, e alguns ativos podem ser melhores que outros.
Várias estratégias podem ajudá-lo a maximizar os benefícios dos Roth IRAs. Saiba mais sobre as oportunidades únicas que essas contas oferecem e explore maneiras de aproveitar ao máximo seu Roth IRA.
Maximize as contribuições de Roth IRA
O IRS limita sua capacidade de contribuir para Roth IRAs. Portanto, se você tem fundos e deseja contribuir, é aconselhável maximizar suas contribuições quando puder. O limite de contribuição anual para 2023 é de US$ 6.500, mas aqueles com mais de 50 anos durante o ano civil podem fazer uma contribuição adicional de recuperação de US$ 1.000.
Se você se esquecer de financiar seu Roth IRA durante o ano fiscal, poderá adicionar dinheiro a um IRA no ano seguinte. Geralmente, você tem até 15 de abril para fazer as contribuições do ano anterior. E se essa data cair em um fim de semana ou feriado, você poderá contribuir até o próximo dia útil. Dito isto, é melhor evitar esperar até o último minuto e pode ser menos estressante configurar contribuições mensais automáticas.
Você precisa de renda para contribuir para um Roth IRA, mas se sua família tiver renda demais, as regras do IRS podem reduzir ou eliminar o valor com o qual você pode contribuir.
Casado arquivando em conjunto ou limites de viúva qualificados para 2023
| AGI modificado | Limite de contribuição |
| Menos de $ 218.000 | Até o limite anual |
| US$ 218.000 a US$ 228.000 | Menos que o limite anual |
| Mais de US$ 228.000 | Nenhum |
Limites para solteiros ou chefes de família para 2023
| AGI modificado | Limite de contribuição |
| Menos de $ 138.000 | Até o limite anual |
| US$ 138.000 a US$ 153.000 | Menos que o limite anual |
| Mais de US$ 153.000 | Nenhum |
Lembre-se de que os casais podem usar a renda de qualquer um dos cônjuges para se qualificarem. Mas para casais que fazem o pedido separadamente, o limite de renda pode ser substancialmente menor e depende de você ter vivido ou não com seu cônjuge durante o ano.
Use um Backdoor Roth IRA se você não puder contribuir diretamente
Se sua renda for muito alta, você não será elegível para contribuir para um Roth IRA.Mas uma estratégia Roth secreta pode permitir-lhe poupar fundos após impostos para obter potenciais rendimentos isentos de impostos.
Para um Roth IRA backdoor, primeiro você contribui com fundos para um IRA tradicional. Contanto que você tenha renda tributável, você pode contribuir para um IRA tradicional – mas talvez não possa deduzir a contribuição.Em seguida, você pode converter os fundos de um IRA tradicional em seu Roth IRA.
Quando as condições são adequadas, não há consequências fiscais para o uso de uma estratégia Roth secreta. No entanto, as coisas podem ficar complicadas. Por exemplo, se você converter ganhos de investimento, precisará contabilizar esses ganhos, o que pode aumentar sua obrigação fiscal. E se você tiver algum saldo antes dos impostos em IRAs (em oposição apenas às contribuições indedutíveis e pós-impostos do IRA), também poderá dever impostos sobre esses fundos, se transferi-los.
Observação
Ao explorar a estratégia backdoor de Roth, verifique se a oportunidade ainda existe. Os legisladores discutiram a proibição de contribuições clandestinas de Roth, portanto a estratégia pode não funcionar para sempre.
Se sua renda o impede de contribuir para um Roth IRA, verifique se o seu plano de aposentadoria no local de trabalho oferece contribuições para Roth. Você pode contribuir com uma quantia substancial com um Roth 401(k), e uma renda alta não conta contra você.
Ganhos de curto prazo e ativos de alto crescimento aproveitam ao máximo os benefícios fiscais
Se tudo correr bem, você pode evitar pagarqualquerimposto sobre retiradas de um Roth IRA. Isso lhe dá a oportunidade de ser estratégico sobre onde você mantém investimentos. Com a localização inteligente de ativos, você pode minimizar os impostos ao longo da vida. Para fazer isso, use seu Roth IRA para manter ativos com maior potencial de crescimento ou maior impacto fiscal.
Os investidores em contas tributáveis normalmente pagam as taxas de imposto mais elevadas sobre rendimentos de juros, ganhos de capital de curto prazo e alguns dividendos. Mas você paga taxas mais baixas sobre ganhos de capital de longo prazo e dividendos qualificados. E os ativos que têm um crescimento mínimo, como dinheiro e veículos semelhantes, provavelmente não terão um grande impacto nos seus impostos.
Por causa disso, seu Roth IRA é um bom lugar para seus investimentos mais agressivos, de acordo com Ryan Phillips, CFP, fundador da GuidePoint Financial Planning. “Isso permitirá que você capture a maior quantidade de crescimento livre de impostos”, diz ele.
Observação
Desenvolver uma estratégia robusta de localização de ativos e mantê-la ao longo do tempo pode ser complicado. Mas se você avaliar as participações em seu portfólio junto com seu tratamento tributário, poderá identificar os ativos que fazem mais sentido para seu Roth IRA.
Também poderia fazer sentido manter investimentos que provavelmente gerarão os tipos de renda menos favoráveis – como ganhos de capital de curto prazo – em seu Roth IRA. Entretanto, os investimentos que produzem dividendos qualificados e ganhos de capital a longo prazo podem fazer sentido para uma conta tributável devido ao tratamento favorável desses rendimentos. Dito isto, se você puder abrigartodosrendimentos de investimento provenientes de impostos, isso é ainda melhor.
Em última análise, a estratégia certa de localização de ativos depende da sua situação. Por exemplo, poderá preferir deter activos de elevado crescimento em contas tributáveis se nunca pretender vender essas participações. Após sua morte, seus herdeiros poderão receber um aumento na base, permitindo que você e seus entes queridos evitem impostos sobre quaisquer ganhos. Da mesma forma, você pode ficar feliz em manter ações de crescimento em uma conta tributável se elas não pagarem dividendos anuais, e você só pagará ganhos de capital de longo prazo (a taxas favoráveis) quando vender.
Aproveite o acesso livre de penalidades às contribuições em qualquer idade
Os Roth IRAs oferecem flexibilidade hoje, além de renda potencial isenta de impostos amanhã. Você pode retirar suas contribuições regulares de um Roth IRA a qualquer momento, sem impostos ou multas – o que é único, quando comparado a outras contas de aposentadoria. Você já pagou impostos sobre esse dinheiro, então não deveria precisar pagar duas vezes.
No entanto, essa flexibilidade só se aplica a contribuições anuais diretamente para o seu Roth IRA. A retirada de outras fontes de dinheiro pode resultar em impostos. Por exemplo, se você retirar os ganhos de sua conta, poderá estar devendo imposto de renda (e possivelmente multas adicionais) se tiver menos de 59 anos e meio ou se não tiver a conta aberta há pelo menos cinco anos. Além disso, qualquer dinheiro que você converteu de contas de aposentadoria antes dos impostos pode ter restrições, portanto, verifique com seu CPA antes de fazer uma distribuição.
O acesso fácil ao dinheiro em seu Roth IRA pode ser útil de várias maneiras. Esses fundos podem complementar seu fundo para dias chuvosos se você enfrentar uma emergência inesperada. Além disso, você pode usar ativos de um Roth IRA para o pagamento inicial de uma casa. Com exceção do comprador de uma casa pela primeira vez, você pode sacar até US$ 10.000 em ganhos – além de suas contribuições regulares – sem impostos.
Observação
É aconselhável planejar e economizar para metas financeiras separadamente, para que você possa acompanhar e atingir várias metas. Investir na poupança para a aposentadoria pode ajudar com despesas importantes hoje, mas você pode perder o progresso nas metas de aposentadoria de longo prazo.
Evite RMDs se você não precisar do dinheiro
Com muitas contas de aposentadoria antes dos impostos, as regras do IRS exigem distribuições mínimas exigidas (RMDs) da conta após os 72 anos.No entanto, os Roth IRAs não têm RMDs até que o proprietário da conta morra. Com isso, você pode manter um valor substancial em sua conta e evitar a logística e os prazos relacionados aos RMDs.
Pode ser útil manter esses fundos em um Roth IRA pelo maior tempo possível. Fazer isso protege quaisquer ganhos sobre seus ativos provenientes de impostos e preserva seu pé-de-meia. Além disso, se você tiver a sorte de ter bens suficientes para repassar a outra pessoa após a morte, os beneficiários poderão receber um legado isento de impostos.
Se o seu beneficiário designado for um cônjuge, essa pessoa pode assumir o Roth IRA e tratá-lo como se fosse seu.Dessa forma, continuam a evitar impostos e RMD. No entanto, a maioria dos beneficiários que não são cônjuges precisam retirar os fundos no prazo de 10 anos após a morte. Ainda é muito tempo para deixar a composição funcionar.
Nomeie um beneficiário para seu Roth IRA
As contas de aposentadoria permitem que você escolha os beneficiários que receberão os bens após sua morte. Adicionar beneficiários às suas contas facilita a vida dos entes queridos e pode ajudar seus herdeiros a economizar dinheiro.
Um Roth IRA com um beneficiário designado passa diretamente para o beneficiário sem passar por inventário. Como resultado, os ativos são movimentados rapidamente e você pode reduzir quaisquer custos associados ao inventário. Além disso, você deixa seus desejos claros para que os sobreviventes saibam o que você deseja que aconteça com esses ativos.
As designações de beneficiários têm precedência sobre o seu testamento, o que ajuda os fundos a movimentarem-se rapidamente. Portanto, se as coisas mudarem ou se a sua vontade entrar em conflito com as designações dos beneficiários, é fundamental compreender o resultado. Phillips sugere revisar as designações de beneficiários a cada poucos anos para garantir que essas instruções ainda façam sentido. E também pede cautela ao nomear filhos menores como beneficiários, o que pode exigir planeamento e documentação adicionais.
Fale com um advogado de planejamento imobiliário e um especialista tributário para garantir que tudo corra como você deseja após sua morte.
Perguntas frequentes (FAQ)
Qual é a maior quantidade de dinheiro que posso ganhar e ainda contribuir para um Roth IRA?
Seu limite anual depende do status de sua declaração fiscal. Aqueles que são casados e viúvas qualificadas podem fazer a contribuição máxima de US$ 6.500 para 2023 com uma renda inferior a US$ 218.000. Acima disso, o IRS restringe quanto você pode contribuir, e você não pode fazer nenhuma contribuição direta ao Roth quando sua renda for de US$ 228.000 ou mais. Para arquivadores únicos, essa faixa está entre US$ 138.000 e US$ 153.000.
Quando faz mais sentido alguém fazer uma conversão de Roth IRA?
As conversões de Roth fazem mais sentido quando você pensa que está em uma faixa de impostos relativamente baixa em comparação com faixas de impostos futuras. Esse pode ser o caso em anos de baixos rendimentos ou no período entre o momento em que se reforma e o momento em que recebe as prestações da Segurança Social. A estratégia também pode ser útil se você espera uma renda alta na aposentadoria, pois as conversões podem reduzir RMDs futuros e custos de saúde. Logisticamente, é ideal converter quando você tem dinheiro disponível para pagar impostos extras e quando os mercados estão em baixa.
