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Principais conclusões
- Um Roth IRA é uma conta de poupança para aposentadoria com vantagem de impostos duplos que permite evitar impostos sobre o crescimento e distribuições de lucros.
- Um Roth IRA permite que os poupadores excedam o limite de contribuição anual de um 401 (k) ou repassem ativos aos seus herdeiros.
- Aplicam-se limites ao quanto você pode adicionar à sua conta a cada ano, e estes são ainda reduzidos pelo seu rendimento bruto ajustado modificado (MAGI) e pelo seu status de declaração de imposto.
- IRAs tradicionais e planos 401(k) são outras opções, e pessoas com renda alta podem contornar os limites de renda por meio desses tipos de contas.
Como funciona um Roth IRA?
O Roth IRA pode atender quase qualquer futuro aposentado, mas as características desse tipo de conta são melhores para aqueles que não têm acesso a um plano 401 (k) patrocinado pelo empregador ou a um plano que oferece um programa correspondente. Também pode ser benéfico para aqueles que conseguem economizar mais do que o limite do plano 401 (k) permite.
Não há idade em que os proprietários de contas devam começar a retirar dinheiro de seu Roth IRA. Isso torna a conta uma boa escolha para quem deseja repassar riquezas a seus herdeiros ou entes queridos.
Observação
Você não pode deduzir as contribuições de Roth de sua renda tributável, mas pode reivindicar o Crédito para Poupança de Aposentadoria com base em sua renda bruta ajustada. Esse crédito promove poupança entre pessoas de baixa e média renda. Ajuda-os a aumentar o montante que poupam e a reduzir impostos ao longo do caminho.
Você só pode contribuir com dinheiro para um Roth IRA se sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) for inferior a um determinado limite.
Você pode investir o dinheiro adicionado a um Roth IRA em ativos de sua escolha, como ações, títulos ou fundos mútuos. O dinheiro que você adiciona ao seu Roth IRA não reduzirá sua renda tributável, mas os ganhos aumentarão sem impostos. Na verdade, você nem precisa declarar os rendimentos ao Internal Revenue Service (IRS).
Você também não precisa pagar impostos sobre grande parte do dinheiro que retira. Isso é verdade mesmo depois de você se aposentar e quando você utiliza pela primeira vez seu Roth IRA para obter renda. “Distribuições qualificadas” que não são tributadas são aquelas que você faz depois de atingir a idade de 59 anos e meio e pelo menos cinco anos após o ano fiscal em que você adicionou dinheiro pela primeira vez ao Roth IRA.Mas você poderá pagar uma multa extra de 10% se sacar dinheiro fora desse horário.
Um exemplo de Roth IRA
Suponha que você tenha 35 anos quando abre um Roth IRA. Você decide adicionar $ 6.000 (após impostos) à conta a cada ano. Você ganha um retorno de 6% a cada ano.
Você não pode deduzir esses $ 6.000 de sua renda tributável, sua conta valeria $ 474.349 em 30 anos, quando você tiver 65 anos, com essa taxa de retorno. Você não perderia nada disso com os impostos, desde que retirasse dinheiro após os 59 anos e meio ou por outros motivos de qualificação citados pelo IRS. Suas economias para levar para casa seriam de $ 474.349.
Observação
O IRS abre algumas exceções à taxa de 10% sobre saques antecipados. Você não enfrentará a penalidade de 10% se estiver incapacitado, se a distribuição for feita a um beneficiário após sua morte ou por alguns outros motivos de nicho detalhados na publicação 590-B do IRS.
Quanto posso contribuir para um Roth IRA?
Existem limites de quanto você pode adicionar ao seu Roth IRA a cada ano. Sua contribuição máxima para a conta é o menor valor entre seu lucro tributável do ano ou $ 6.000, ou $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais, para o ano fiscal de 2022. Isso é $ 6.500 ou $ 7.500, respectivamente, em 2023.Seu rendimento tributável inclui ordenados, vencimentos e rendimentos líquidos de trabalho autônomo, mas exclui o dinheiro que você ganha com juros ou dividendos.
Você não precisa fazer a contribuição integral de uma só vez, mesmo que o limite seja definido por ano. Você pode fazer várias contribuições menores, desde que o valor total não exceda o limite do ano. Você pode até contribuir para um IRA tradicional e um Roth IRA, desde que o valor combinado não exceda o limite.
O valor que você pode adicionar a um Roth IRA é ainda mais restrito por sua renda bruta ajustada modificada (MAGI). Você pode contribuir até o limite do ano fiscal de 2022 se seu MAGI for inferior a US$ 204.000 por ano e você for casado e apresentar uma declaração conjunta. São $ 129.000 se você for solteiro, chefe de família ou casado e apresentar uma declaração separada e não morou com seu cônjuge em nenhum momento durante o ano. O limite cai para US$ 10.000 se você mora com seu cônjuge e apresenta uma declaração separada.
A quantia com a qual você pode contribuir depois de atingir esse limite começa a diminuir até que você não possa mais contribuir com nada nos MAGIs de $ 214.000 por ano se você for casado e preencher uma declaração conjunta, ou $ 144.000 se você for solteiro, chefe de família ou casado e apresentar uma declaração separada e não morasse com seu cônjuge.
Observação
Cada limite de contribuição do Roth IRA refere-se a um determinado ano civil. Você pode adicionar dinheiro ao seu Roth IRA a partir de 1º de janeiro daquele ano até o prazo final para apresentação de sua declaração de imposto de renda. Você tem até 18 de abril de 2023, data de vencimento do seu retorno de 2022, para fazer as contribuições de 2022.
Você pode contribuir com o valor total em 2023 se seu MAGI for inferior a US$ 218.000 por ano e você for casado e apresentar uma declaração de imposto de renda conjunta. A quantia com a qual você pode contribuir depois de atingir esse limite começa a diminuir até que você não possa mais contribuir com nada, com um MAGI de US$ 228.000 por ano.
Esses limites de renda caem para US$ 138.000 a US$ 153.000 em 2023 se você for solteiro, se qualificar para o status de chefe de família ou se for casado e preencher uma declaração separada e não morou com seu cônjuge em nenhum momento durante o ano fiscal. Os arquivadores únicos podem fazer a contribuição máxima se seu MAGI for inferior a US$ 138.000 em 2023, menos se seu MAGI for inferior a US$ 153.000 e nada se seu MAGI for de US$ 153.000 ou mais.
Alternativas para um Roth IRA
Você pode querer investir primeiro em um 401 (k) se sua renda for muito alta para adicionar diretamente a um Roth IRA ou se você não estiver pronto para adicionar muito. Seu empregador pode oferecer uma contrapartida se patrocinar uma conta 401 (k), o que pode ajudar a aumentar seu dinheiro mais rapidamente. E você pode adicionar dólares antes dos impostos a um 401 (k): dinheiro que não é tributado como renda.
A desvantagem de um 401 (k) é que você terá que pagar impostos na hora de sacar dinheiro. As contribuições Roth 401 (k) permitem que você evite o pagamento de impostos sobre distribuições.
Os IRAs tradicionais também aceitam dólares antes dos impostos de pessoas de todos os níveis de renda, até os mesmos limites de contribuição dos Roth IRAs. O valor que você pode deduzir pode ser limitado se você tiver um IRA e um 401 (k) por meio do trabalho e se sua renda exceder certos limites.
Perguntas frequentes (FAQ)
Como posso abrir um Roth IRA?
Você pode abrir um Roth IRA em praticamente qualquer banco ou corretora, online ou pessoalmente. Abrir um Roth IRA é um processo simples e quase sempre há pessoas que podem ajudá-lo. A maioria das contas pode ser aberta com apenas alguns formulários para preencher. Você precisará ter algumas coisas em mãos, como seu número de Seguro Social, bem como os números de Seguro Social e endereços de qualquer pessoa que deseja nomear como beneficiário.
Qual é a estratégia “backdoor” de Roth IRA?
A estratégia de backdoor envolve primeiro economizar em um IRA novo e tradicional e, em seguida, você pode converter as economias em um Roth IRA. O problema é que você terá que pagar impostos sobre o valor convertido porque estará mudando de uma conta antes de impostos para uma conta pós-impostos.
