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Os impostos estaduais da Pensilvânia incluem imposto de renda, impostos sobre vendas, impostos sobre propriedades imóveis e pessoais, um imposto sobre herança e até mesmo um imposto sobre heranças obsoleto. O estado também oferece algumas outras pequenas surpresas fiscais, dependendo exatamente do que você compra lá. Teve o maior imposto sobre o gás do país em 2022.
Principais conclusões
- A Pensilvânia é um dos poucos estados com um sistema tributário fixo, cobrando 3,07% sobre o imposto de renda em todos os níveis.
- Enquanto muitos estados cobram imposto sobre a propriedade, a Pensilvânia não o faz, deixando que seja cobrado no nível municipal.
- Segundo algumas medidas, a Pensilvânia pode renunciar à maior parte do imposto sobre vendas que poderia gerar, devido a um grande número de isenções.
- A Pensilvânia tinha uma das taxas de imposto sobre sociedades mais altas do país, mas essas taxas começaram a cair em 2023 e continuarão a cair até 2031.
- O estado é considerado “amigável aos impostos” para os aposentados, já que a renda da aposentadoria é isenta de impostos.
Imposto de Renda Pessoal
A Pensilvânia é um dos poucos estados com um sistema tributário fixo. O estado cobra uma alíquota de imposto de 3,07%, independentemente de quanto você ganha.
Mas isso não significa necessariamente que o imposto de renda da Pensilvânia será menor do que nos estados que têm um imposto de renda progressivo. Ao contrário de outros estados, a Pensilvânia não permite que os contribuintes reivindiquem uma dedução padrão ou isenção pessoal. E tem apenas quatro categorias de deduções discriminadas: contribuições para contas de poupança médica, contas de poupança de saúde, 529 planos de poupança para faculdades e programas de contas de poupança 529A da Pensilvânia ABLE.
Possui dois créditos fiscais. O crédito de residente permite que os residentes da Pensilvânia obtenham um crédito pelo imposto de renda bruto ou líquido pago a outros estados ou países estrangeiros. E um crédito de perdão fiscal está disponível para declarantes de baixa renda.
Impostos sobre a propriedade
Tecnicamente, a Pensilvânia não cobra impostos sobre propriedades imóveis e pessoais – pelo menos não em nível estadual. Mas seus condados, municípios e distritos escolares sim. O valor do imóvel é determinado por um avaliador local. Cada jurisdição tem sua própria taxa de imposto. O condado de Chester tinha os impostos sobre a propriedade mais altos em 2022, e o condado de Forest tinha os mais baixos. Os proprietários pagam em média cerca de 1,35% do valor de suas casas em impostos.
O imposto predial médio era de US$ 2.223 por ano em 2022 – metade de todas as contas de impostos eram maiores do que isso e metade eram menores. O valor é baseado em um valor residencial médio de US$ 164.700. Isso torna a Pensilvânia o 16º estado com maior imposto sobre a propriedade do país em 2022.
O imposto sobre a propriedade/desconto de aluguel
O programa de desconto de imposto predial/aluguel da Pensilvânia oferece descontos para impostos prediais pagos a proprietários ou locatários que se qualificam:
- Você ou seu cônjuge devem ter 65 anos ou mais.
- Uma viúva ou viúvo se qualifica aos 50 anos ou mais.
- Aqueles com 18 anos ou mais se qualificam se forem deficientes.
- A renda anual de um proprietário qualificado não pode exceder US$ 35.000 (metade da renda da Previdência Social está excluída).
- Os locatários não podem ganhar mais de US$ 15.000 anualmente, e a mesma regra da Previdência Social se aplica.
Regras especiais foram estabelecidas em 2015 para evitar que proprietários e arrendatários fossem desqualificados com base no rendimento devido a ajustamentos do custo de vida da Segurança Social.
Observação
O estado incentiva você a se inscrever para descobrir. O pior que pode acontecer é que seu pedido seja negado.
O desconto máximo é de US$ 650 e é para contribuintes que ganham US$ 8.000 ou menos. O menor desconto é de US$ 250 para aqueles com renda mais alta que ultrapassam os limites. Mas alguns proprietários seniores podem receber até 50% mais se viverem em certas áreas onde os salários e as taxas de imposto sobre o rendimento são muito elevados (Filadélfia, Pittsburgh ou Scranton), ou noutras áreas se pagarem mais de 15% em impostos sobre a propriedade.
Impostos sobre propriedade e herança
A Pensilvânia impõe um imposto sobre herança sobre legados individuais feitos aos beneficiários. Este imposto é devido pelo beneficiário. Os cônjuges sobreviventes e os pais sobreviventes que herdam de um menor de 21 anos ou menos estão isentos.
O imposto sucessório varia de 4,5% sobre doações a descendentes diretos, até 12% para irmãos e 15% para todos os demais beneficiários. Algumas organizações de caridade, governamentais e políticas estão isentas.
Observação
A Pensilvânia não cobra imposto sobre heranças. Um imposto sobre herança incide sobre o valor total do patrimônio do falecido.
Impostos sobre vendas e outros impostos sobre consumo
O imposto estadual sobre vendas da Pensilvânia é de 6%. O condado de Allegheny impõe um imposto local adicional sobre vendas de 1% e a Filadélfia adiciona 2% (o máximo permitido), mas a taxa média de imposto local sobre vendas ainda é de apenas 0,34% para uma média estadual e local combinada de 6,34%.
O estado tinha o imposto mais alto sobre o gás dos EUA em 2022, de 57,6 centavos por galão.
A Pensilvânia tributa os cigarros a uma taxa de US$ 2,60 por maço desde 2016. Este imposto arrecada dezenas de milhões de dólares anualmente para o Programa de Seguro de Saúde Infantil (CHIP) e o Fundo de Compra de Servidão de Conservação Agrícola.
Compras não sujeitas a imposto sobre vendas
Cidadãos Públicos para Crianças e Jovens (PCCY) relata que a Pensilvânia renuncia a mais impostos sobre vendas do que arrecada. Algumas compras que o estado não tributa incluem:
- Cortes de cabelo
- Cavalos
- Jornais e revistas
- Doce
- Ingressos esportivos
- Os serviços de advogados, contadores, serviços de limpeza e chefs particulares
Ao todo, a Pensilvânia não tributa quase 100 tipos de compras. O PCCY indica que o estado arrecada anualmente 9 mil milhões de dólares em impostos sobre vendas, mas compras como estas trariam cerca de 19 mil milhões de dólares se fossem tributadas.
Imposto de Renda Corporativo
A Pensilvânia teve uma alíquota de imposto corporativa máxima de 9,99% em 2022 – a segunda mais alta do país.Mas essa taxa caiu para 8,99% em 2023 e continuará a diminuir todos os anos até 1 de janeiro de 2031, quando atingirá o mínimo de 4,99%.
Perguntas frequentes (FAQ)
Que tipos de impostos os residentes da Pensilvânia pagam?
A Pensilvânia difere de muitos estados porque seus residentes pagam um imposto de renda fixo à alíquota de 3,07%. No entanto, como a maioria dos outros estados, eles pagam taxas fixas sobre o imposto sobre vendas (com impostos extras sobre itens como cigarros e outros produtos de tabaco, vinho e bebidas alcoólicas, maconha medicinal e jogos de azar), impostos sobre propriedade, impostos sobre heranças e heranças, imposto sobre gás e muitos outros impostos de nicho.
A Pensilvânia é um estado “amigo dos impostos”?
A Pensilvânia pode ser considerada amigável para os aposentados. É um dos poucos estados que não tributa a renda de aposentadoria, incluindo a de pensões, contas IRA e 401 (k) e Previdência Social.
Posso declarar meus impostos estaduais da Pensilvânia online?
Tal como acontece com a maioria dos estados, você pode declarar seus impostos estaduais juntamente com seus impostos de renda federais por meio da maioria das plataformas online de preparação de impostos. Você também pode visitar o site do Departamento de Receita da Pensilvânia para registrar on-line e encontrar formulários específicos e instruções detalhadas.
