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Principais conclusões
- Uma cobrança de impostos é um processo legal que o IRS realiza para confiscar o dinheiro que você deve em impostos.
- O IRS pode enfeitar salários, retirar dinheiro de sua conta bancária, confiscar sua propriedade e muito mais se você não pagar sua dívida fiscal.
- Você pode apelar de uma cobrança de imposto e tentar liberá-la, mas ainda precisará pagar a dívida fiscal eventualmente.
- Para evitar uma cobrança de impostos, pague sua conta de impostos integralmente e dentro do prazo, estabeleça um plano de pagamento com o IRS ou considere uma oferta de compromisso se sua situação atual significar que você não pode pagar sua conta de impostos.
Como funciona uma cobrança de impostos?
Se você deve dinheiro ao IRS, uma taxa é uma forma de o IRS receber seu dinheiro por meio de formas como a apreensão de ativos. Antes de apreender ativos, o IRS fornecerá muitos avisos. Idealmente, você encontrará maneiras de evitar que a cobrança de impostos ocorra.
O IRS é obrigado a notificá-lo por correio sobre qualquer imposto devido, portanto, certifique-se de abrir sua correspondência. Mantenha seu endereço atualizado e comunique-se com o IRS se estiver com problemas financeiros.
Se você receber um documento intitulado “Aviso final de intenção de cobrança e aviso de seu direito a uma audiência”, uma cobrança de imposto pode ser iminente; o IRS pode confiscar os fundos ou sua propriedade em 30 dias.Nesse ponto, se você ainda não estiver se comunicando com o IRS, deverá contatá-lo.
Importante
Existem situações em que o IRS pode não oferecer uma audiência antes de confiscar sua propriedade. Por exemplo, eles podem não lhe enviar uma notificação de audiência se acharem que a cobrança do imposto devido está em risco.
Exemplos de cobrança de impostos
A cobrança de impostos é um procedimento que o IRS e os governos locais usam para cobrar o dinheiro devido. As taxas fiscais podem arrecadar fundos de várias maneiras diferentes, incluindo retirar fundos de sua conta bancária ou enfeitar seus salários. Algumas das estratégias mais comuns incluem:
- Taxas bancárias: O IRS lhe dará 21 dias para contatá-lo para pagar seus impostos ou denunciar erros na cobrança. Após 21 dias, o banco deve encaminhar o dinheiro devido ao IRS.
- Penhora salarial: Seu empregador é obrigado a reter uma parte do seu pagamento e enviá-la ao IRS até que sua dívida fiscal seja saldada.
- Apreensão de propriedade: O IRS pode pegar a propriedade que você possui (como uma casa, barco ou veículo), vendê-la e aplicar o produto da venda à sua dívida fiscal.
- Reembolsos de impostos reduzidos: O IRS pode reter dinheiro que, de outra forma, chegaria a você por meio de uma restituição de imposto. O IRS pode cobrar reembolsos estaduais e municipais, bem como reembolsos federais, para que o estado envie fundos para o IRS em vez de para você.
- Outras opções: As autoridades fiscais podem arrecadar dinheiro de formas surpreendentes. Se você não tiver dinheiro líquido para saldar dívidas fiscais, eles poderão encontrar outras formas de valor, como benefícios da Previdência Social ou ativos comerciais.
Uma cobrança de imposto pode ser liberada?
É possível obter a liberação de uma arrecadação de impostos. Você tem o direito de apelar do evento e impedir o avanço da cobrança de impostos. Você pode até solicitar que os credores devolvam os ativos cobrados após o fato.
Para concluir uma apelação, entre em contato com o IRS imediatamente para providenciar o pagamento de sua conta fiscal e solicitar a liberação da cobrança de impostos.
Observação
Se precisar de ajuda adicional para apelar de uma cobrança de imposto para liberá-la, pergunte a um contador público certificado (CPA), agente registrado (EA) ou advogado fiscal local como proceder.
A cobrança de impostos geralmente é liberada quando você paga sua dívida fiscal. Mas, em algumas situações, você pode recorrer e fazer com que o IRS libere uma taxa por outros motivos.
O IRS deve liberar uma taxa se:
- Você pagou o valor devido.
- O período de cobrança terminou antes da emissão da taxa.
- Você poderá pagar seus impostos se a taxa for liberada.
- Você estabeleceu um contrato de parcelamento e os termos não permitem que a cobrança continue.
- O valor da propriedade é maior do que o que você deve e a liberação da taxa não impediria o IRS de cobrar o valor devido.
Se a cobrança de impostos criar uma dificuldade financeira extrema para você, o IRS poderá adiar a cobrança. No entanto, enquanto a dívida fiscal ainda existir, você precisará lidar com ela eventualmente.
Alíquota Fiscal vs. Penhor Fiscal
| Imposto | Penhor Fiscal |
|---|---|
| Apreensão legal de bens ou bens | Reivindicação legal contra propriedade para pagamento futuro |
| Não é um registro público | Registro público |
| Não deve afetar seu relatório de crédito | Provavelmente afetará seu relatório de crédito |
Como alternativa à cobrança de impostos, o IRS também pode impor uma garantia fiscal sobre a propriedade que você possui. Uma garantia é diferente de uma taxa porque uma garantia dá aos credores a capacidade de potencialmente pegue e venda seus ativos em algum momento no futuro. Com uma taxa, o credor prossegue com a retirada de seus bens.
As garantias dão aos credores juros sobre seus ativos, ajudando-os a garantir um pagamento futuro. Por exemplo, pode haver um penhor sobre sua casa, dando ao IRS interesse nesse ativo. Para criar uma garantia fiscal, o IRS arquiva documentos nos escritórios do governo local, fazendo um registro público dos juros. Por ser um registro público, pode afetar seu relatório de crédito. A cobrança de impostos não é um registro público e não deve afetar seu relatório de crédito.
Uma garantia fiscal pode causar problemas se você quiser vender ou refinanciar um ativo, porque a dívida fiscal pode precisar ser paga ou liquidada antes que você tenha o controle livre e claro do ativo. Os credores não querem entrar na fila do IRS, por isso normalmente relutam em aprovar um empréstimo para uma propriedade com garantias pendentes.
Como evitar uma cobrança de impostos
Existem métodos que você pode empregar para limitar a chance de cobrança de impostos sobre seus ativos. Se você não conseguir provar que a cobrança é injusta ou não conseguir pagar sua conta de imposto imediatamente, ainda poderá evitar uma cobrança entrando em contato com o IRS e elaborando um acordo alternativo.
Pague sua fatura fiscal ao longo do tempo
Você nem sempre precisa pagar todos os impostos em abril. Se você estiver passando por momentos difíceis, pode ser possível estabelecer um plano de pagamento com o IRS que lhe permita pagar impostos por um período mais prolongado.
Você ainda pode estar devendo juros e multas, mas formalizar um parcelamento com o IRS os impede de presumir que você simplesmente decidiu não pagar.
Faça uma oferta
Você também pode negociar e tentar liquidar suas dívidas fiscais com o IRS. Uma oferta de compromisso permite que você mostre que não seria capaz de pagar o que deve, dadas as suas receitas, despesas e ativos. Se for bem-sucedido, o IRS permitirá que você pague menos do que sua conta fiscal integral.
Perguntas frequentes (FAQ)
Como faço para remover uma cobrança de imposto?
Para remover uma cobrança de imposto, você precisará entrar em contato com o IRS e solicitar a liberação da cobrança. Se o IRS negar sua solicitação, você poderá recorrer, independentemente de o IRS já ter cobrado uma taxa sobre sua propriedade ou não. O IRS deve remover uma cobrança de imposto se alguma das seguintes situações se aplicar:
- Você pagou sua dívida com o IRS integralmente.
- O prazo de cobrança já havia terminado quando a taxa foi emitida.
- A remoção da taxa ajudará você a pagar seus impostos.
- Você tem um contrato de parcelamento com o IRS e os termos do contrato não permitem cobrança de imposto sobre sua propriedade.
- Você pode provar ao IRS que a taxa o impede de pagar despesas básicas e razoáveis.
- A propriedade vale mais do que a sua dívida e a liberação da taxa não impedirá o IRS de cobrar o dinheiro que você deve.
Como posso saber se tenho imposto?
O IRS só cobrará sua propriedade se você ignorar os avisos de cobrança do IRS e não pagar seus impostos. Ele também irá notificá-lo enviando-lhe o documento “Aviso Final, Notificação de Intenção de Cobrança e Seu Direito a uma Audiência”. Se você receber o aviso final, entre em contato com o IRS ligando para o número indicado no seu aviso de cobrança. Se você está preocupado por ter perdido o aviso, ligue para o IRS no número 1-800-829-1040 ou 1-800-829-4933 para empresas.
