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Pagar impostos sobre vendas pode doer, principalmente quando você compra itens caros, como um automóvel ou móveis. Mas o Internal Revenue Service (IRS) oferece uma fresta de esperança na forma de uma dedução do imposto federal sobre vendas. Os impostos sobre vendas que você paga durante o ano se qualificam para a dedução, mas existem algumas regras e detalhes que podem complicar as reivindicações.
Principais conclusões
- Você deve detalhar suas deduções se quiser deduzir seus impostos federais sobre vendas em sua declaração de imposto de renda.
- Você não pode deduzir seu imposto federal sobre vendas se também quiser reivindicar seu imposto de renda estadual e local. Você deve escolher entre um ou outro.
- Você tem duas opções para calcular sua dedução se decidir deduzir seu imposto federal sobre vendas. Você pode usar suas despesas reais ou consultar as tabelas de impostos sobre vendas do IRS.
Você tem que detalhar suas deduções
Você pode reivindicar a dedução padrão ou detalhar suas deduções ao apresentar sua declaração de imposto de renda. Você não pode fazer as duas coisas. Você terá que listá-los no Anexo A do Formulário 1040 federal se quiser reivindicar uma dedução dos impostos sobre vendas que pagou.
Esta opção nem sempre é a melhor escolha para todos. Muitos contribuintes descobrem que a dedução padrão é maior do que o total de todas as suas deduções discriminadas. Reivindicar a dedução padrão é um negócio melhor para eles porque reduz mais o seu rendimento tributável. As deduções são subtraídas do seu rendimento bruto total e você paga imposto sobre a Saúde Teu.
Observação
A dedução padrão valia $ 12.950 para arquivadores solteiros e $ 25.900 para arquivadores casados com declarações conjuntas em 2022, a declaração que você apresentará em 2023.A dedução padrão aumenta para US$ 13.850 para solteiros no ano fiscal de 2023 e para US$ 27.700 para casais que entram com o pedido em conjunto.Você economizará mais dinheiro fazendo a dedução padrão se o total de deduções discriminadas não ultrapassar esses limites.
Você não pode reivindicar impostos de renda estaduais e locais
Você tem outra escolha a fazer além de escolher entre a dedução padrão e discriminar suas deduções. Você pode deduzir impostos de renda estaduais e locais ou pode deduzir impostos sobre vendas pagos durante o ano, mas não pode reivindicar ambos. Novamente, você desejará escolher a opção que lhe oferece a maior vantagem.
A dedução do imposto sobre vendas funciona melhor para pessoas que vivem em estados sem imposto de renda, portanto, a dedução do imposto de renda não está disponível para elas. Também pode funcionar para aqueles cuja dedução do imposto sobre vendas é maior do que seria a dedução do imposto de renda estadual. Calcule os impostos sobre vendas que você pagou durante o ano para ter certeza de que vale a pena reivindicar essa dedução.
O limite de dedução fiscal estadual e local
As deduções de impostos estaduais e locais (SALT) são limitadas a não mais do que US$ 10.000, independentemente de você reivindicar imposto de renda ou imposto sobre vendas. Isso cai para US $ 5.000 se você for casado, mas apresentar uma declaração separada. Você está limitado a esses números, mesmo que tenha pago mais nesses impostos.
Duas opções para calcular o imposto sobre vendas
Você tem duas opções para calcular a dedução do imposto sobre vendas se decidir reivindicá-la. Você pode usar suas despesas reais de impostos sobre vendas ou usar as tabelas opcionais de impostos sobre vendas disponíveis no IRS.
Despesas reais de impostos sobre vendas
O método real de imposto sobre vendas é fácil, pelo menos em teoria. Basta guardar todos os seus recibos ao longo do ano e adicioná-los na hora do imposto. Sua dedução é o valor total de todos os impostos sobre vendas que você pagou, presumindo que seja inferior ao limite de $ 10.000. A desvantagem desse método é que ele requer muitos registros meticulosos, mas pode resultar em uma dedução maior.
Você pode tornar isso mais fácil salvando seus recibos e mantendo uma planilha. Seja disciplinado ao inserir regularmente o imposto sobre vendas de cada recibo para manter um registro contínuo que seja fácil de consultar na hora do imposto. Você se deparará com uma montanha de receitas que deverão ser somadas ao preparar sua declaração de imposto de renda.
Você também pode usar um aplicativo de finanças pessoais para controlar quanto gasta. Muitos aplicativos permitem que você tire fotos de seus recibos e os acompanhe à medida que você os gasta e coleta.
Usando as tabelas de imposto sobre vendas do IRS
O IRS fornece uma calculadora de imposto sobre vendas para pequenas despesas diárias. Você pode adicionar impostos sobre vendas pagos em grandes compras, como veículos, barcos, aeronaves ou acréscimos residenciais. O IRS ainda oferece uma planilha em suas instruções para o Anexo A para ajudá-lo a controlar esses números. O IRS pode querer verificar grandes compras, por isso é importante manter os recibos das maiores compras, mesmo se você usar as tabelas de imposto sobre vendas.
As tabelas do IRS são divididas por estado, renda e número de isenções que você reivindica. Essas tabelas são apenas estimativas, mas levam em consideração muitos fatores cruciais. Alguns estados têm taxas de imposto sobre vendas mais altas do que outros, e as tabelas de impostos também levam isso em consideração. Pessoas com mais renda à sua disposição tendem a gastar mais, e as tabelas de impostos também levam isso em consideração.
É melhor usar as tabelas se você realmente gastou menos do que esse número que o IRS atribui a você, e você tem permissão para fazer isso. Comece a somar esses recibos para obter uma dedução melhor se achar que gastou mais do que a estimativa do IRS.
Planejamento tributário usando a dedução do imposto sobre vendas
Algumas pessoas que reivindicam a dedução do imposto de renda estadual e local devem declarar suas restituições de imposto de renda estadual como renda tributável em suas declarações no ano seguinte.Este não é o caso se você reivindicar a dedução do imposto sobre vendas, então você pode sair ganhando no longo prazo ao fazer a dedução do imposto sobre vendas se a dedução do imposto sobre vendas for quase igual à dedução do imposto de renda e você decidir discriminar.
Observação
É melhor consultar um contador se não tiver certeza se deve reivindicar uma dedução de imposto de renda ou imposto sobre vendas.
Uma regra especial para casais que entram com pedido separado
Existem mais algumas regras especiais para quem é casado, mas faz o pedido separadamente, além do teto de dedução inferior de US$ 5.000. Você e seu cônjuge devem especificar, ou ambos devem fazer a dedução padrão se apresentarem suas declarações de impostos federais usando o status de casado separadamente.
Vocês dois também devem usar as tabelas opcionais de imposto sobre vendas ou calcular o imposto sobre vendas real que você pagou. As leis fiscais não permitem a mistura e correspondência dessas deduções quando você apresenta declarações separadas.
Perguntas frequentes (FAQ)
Os impostos sobre a propriedade são dedutíveis?
Os impostos dedutíveis em nível federal também incluem impostos imobiliários estaduais e locais e impostos estaduais e locais sobre propriedades pessoais. Geralmente, você pode deduzi-los além do imposto de renda estadual ou do imposto sobre vendas que pagou, mas eles estão sujeitos ao mesmo limite cumulativo de $ 10.000 ou $ 5.000 se você for casado e apresentar uma declaração separada.
O que posso fazer se deduzisse o imposto sobre vendas, mas meu reembolso teria sido maior se eu tivesse deduzido o imposto de renda?
Você tem a opção de alterar sua declaração de imposto preenchendo o Formulário 1040-X do IRS para substituir a declaração de imposto 1040 original que você preencheu. Você pode alterar a dedução reivindicada na nova declaração. Geralmente, você tem três anos a partir da data em que apresentou a primeira declaração para fazer isso ou dois anos a partir da data em que pagou pela última vez os impostos sobre essa declaração, o que ocorrer depois.
