Table of Contents
Provavelmente, você continuará pagando impostos na aposentadoria. Eles são calculados com base na sua renda de aposentadoria a cada ano, à medida que você a recebe, da mesma forma que funciona antes de você se aposentar. Diferentes regras fiscais podem ser aplicadas a cada tipo de rendimento que você recebe. Você deve saber como cada fonte de renda aparece em sua declaração de imposto de renda para poder estimar e minimizar seus impostos na aposentadoria.
Os seis tipos mais comuns de renda de aposentadoria são tributados de acordo com regras variadas.
Principais conclusões
- A tributação varia dependendo do tipo de renda de aposentadoria que você recebe.
- Você pode pagar impostos sobre os benefícios da Previdência Social se tiver outras fontes de renda.
- Os rendimentos de pensões, IRAs tradicionais, 401(k)s e planos semelhantes são tributados como rendimento ordinário.
- Você pagará impostos sobre rendimentos de investimentos, incluindo impostos sobre ganhos de capital, se aplicável.
Renda da Previdência Social
Você provavelmente não pagará nenhum imposto na aposentadoria se os benefícios da Previdência Social forem sua única fonte de renda, mas uma parte de seus benefícios provavelmente será tributada se você tiver outras fontes adicionais de renda. Uma fórmula determina o valor tributável do seu Seguro Social. Pode ser necessário incluir até 85% de seus benefícios como renda tributável em sua declaração.
O valor tributável – entre zero e 85% – depende de quantos outros rendimentos você possui além da Previdência Social. O IRS chama essa outra renda de “renda combinada” e você pode inserir esse valor em uma fórmula em sua planilha fiscal para determinar quanto de seus benefícios será tributado a cada ano.
Os reformados com elevados rendimentos mensais de pensões provavelmente pagarão impostos sobre 85% dos seus benefícios da Segurança Social, e a sua taxa fiscal total poderá chegar aos 37%. Os reformados com quase nenhum rendimento para além da Segurança Social provavelmente receberão os seus benefícios isentos de impostos e não pagarão imposto sobre o rendimento na reforma.
Retiradas IRA e 401(k)
As retiradas de contas de aposentadoria com imposto diferido são tributadas às alíquotas normais do imposto de renda. Estes são ativos de longo prazo, mas as retiradas não são tributadas como ganhos de capital de longo prazo. As retiradas do IRA, bem como as retiradas dos planos 401 (k), planos 403 (b) e planos 457, são relatadas em sua declaração de imposto de renda como renda ordinária.
A maioria das pessoas pagará algum imposto quando retirar dinheiro do IRA ou de outros planos de aposentadoria. O valor do imposto depende do valor total de sua renda e deduções e da faixa de imposto em que você se encontra. Talvez você não pague impostos sobre retiradas se tiver um ano com mais deduções do que renda, como um ano com muitas despesas médicas, e se você especificar suas deduções para reivindicá-las.
Observação
As retiradas de Roth IRA são normalmente isentas de impostos porque você não pode deduzir impostos por suas contribuições no ano em que as faz. Você já pagou impostos sobre esse dinheiro uma vez, então não terá que pagar novamente quando retirá-lo.
Renda de pensão
A maior parte dos rendimentos de pensões é tributável. Será tributado se você retirar o dinheiro antes dos impostos com o qual contribuiu para o plano. A maioria das contas de pensão são financiadas com renda antes dos impostos, portanto, todo o valor da sua renda anual de pensão será incluído na sua declaração de imposto de renda como renda tributável a cada ano em que você a receber. Você pode solicitar que os impostos sejam retidos diretamente do seu cheque de pensão para compensar o impacto na hora do imposto.
Observação
Uma parte da sua renda de pensão será tributável a cada ano, e outra parte não será se sua conta de pensão for parcialmente financiada com dólares após impostos.
Distribuições de anuidades
As regras fiscais se aplicam a quaisquer saques ou pagamentos de anuidades que você receba de uma anuidade pertencente a um IRA ou outra conta de aposentadoria. Os requisitos exatos que serão aplicados dependem de sua anuidade ter sido comprada com dinheiro após os impostos.
Uma parte de cada pagamento que você recebe de uma anuidade imediata é considerada um retorno do principal e uma parte é considerada juros. Apenas a parcela dos juros será incluída no seu lucro tributável.A empresa de anuidades pode dizer qual é essa “taxa de exclusão” a cada ano. Ele lhe dirá quanto da sua renda de anuidade pode ser excluída do seu rendimento tributável.
As regras fiscais sobre saques de anuidades fixas ou variáveis ditar que os ganhos devem ser retirados primeiro. Inicialmente, você retirará ganhos ou ganhos de investimento se sua conta valer mais do que o valor que você contribuiu para ela, portanto, tudo será tributável. Você começará a retirar suas contribuições originais depois de retirar todos os seus ganhos, e estes não estão incluídos em seu rendimento tributável.
Renda de investimento
Você pagará impostos sobre dividendos, receitas de juros ou ganhos de capital, assim como fazia antes de se aposentar.Esses tipos de rendimentos de investimentos são informados anualmente em um formulário fiscal 1099, que é enviado a você diretamente pela instituição financeira que mantém suas contas. O IRS também recebe uma cópia.
Cada venda gerará um ganho ou perda de capital de longo ou curto prazo se você vender sistematicamente investimentos para gerar renda de aposentadoria, e isso deve ser relatado em sua declaração de imposto de renda. Você não pagaria nenhum imposto sobre a totalidade ou parte de seus ganhos de capital naquele ano se suas outras fontes de renda não fossem muito altas. Você pode se qualificar para a taxa de ganhos de capital de longo prazo de 0%.
Nem todas as fontes de fluxo de caixa provenientes de investimentos são contabilizadas como rendimento tributável. Você pode possuir um CD com vencimento no valor de $ 10.000. Esses $ 10.000 não são rendimentos tributáveis extras a serem relatados em sua declaração de imposto de renda. Apenas os juros recebidos são relatados. Mas todos os US$ 10.000 estão disponíveis como fluxo de caixa que você pode usar para cobrir despesas.
Ganhos com a venda da sua casa
Provavelmente, você não pagará impostos sobre os ganhos com a venda de sua casa se morar lá por pelo menos dois anos, a menos que tenha ganhos superiores a US$ 250.000, se for solteiro, ou US$ 500.000, se for casado.As regras ficam mais complexas se você alugar sua casa por um tempo, então você pode querer trabalhar com um contador para determinar se e como você deve relatar quaisquer ganhos.
Calculando sua taxa de imposto
Sua taxa de imposto na aposentadoria dependerá do valor total de sua renda tributável e de suas deduções. Liste cada tipo de renda e quanto será tributável para estimar sua taxa de imposto. Some isso e reduza esse número de acordo com as deduções esperadas para o ano.
Por exemplo, suponha que você seja casado e apresente uma declaração conjunta com seu cônjuge. Você tem $ 20.000 em renda da Previdência Social e $ 25.000 por ano em renda de pensão e espera sacar $ 15.000 do seu IRA. Você estima que terá US$ 5.000 por ano em ganhos de capital de longo prazo provenientes de distribuições de fundos mútuos.
O seu rendimento total, sem incluir ganhos de capital e antes dos benefícios da Segurança Social, é de $40.000 ($25.000 + $15.000). Sua renda total é de $ 45.000 quando você adiciona ganhos de capital.
Por US$ 45.000, você será tributado em até 85% de seus benefícios da Previdência Social. Isso não significa exatamente 85%, porque é uma fórmula, então pode ser menos.Com base em todas essas informações, você pagará impostos sobre US$ 15.350 de seus benefícios da Previdência Social. Isso significa que sua renda será de $ 60.350 ($ 45.000 + $ 15.350).
Observação
Você pode digitar todas essas informações em uma calculadora de impostos para entender melhor quanto pagará em impostos.
Sua dedução padrão para 2024 – a declaração de imposto de renda que você apresentará em 2025 – seria de US$ 29.200 quando um casal fizer o pedido em conjunto.
Usar a dedução padrão de 2024 colocaria sua renda tributável total estimada em $ 31.150 ($ 60.350 – $ 29.200), colocando você na faixa de imposto de 12% para seus dólares mais importantes. Você pagará 10% sobre os primeiros $ 22.000 do lucro tributável e 12% sobre o rendimento entre $ 22.000 e $ 31.150.
Sua conta fiscal estimada, portanto, seria de $ 3.298. Seus ganhos de capital se qualificariam para a alíquota de 0% e não seriam tributados, porque você estaria à alíquota de 0% para ganhos de capital de longo prazo sobre uma renda tributável de $ 31.150.
Você poderia reter impostos de sua distribuição de IRA, configurar pagamentos trimestrais de impostos de $ 824,50 por trimestre ou pedir à sua pensão que retenha impostos a uma taxa de cerca de 20% para pagar seus impostos em tempo hábil.
Perguntas frequentes (FAQ)
A que nível de rendimento é tributado o rendimento da Segurança Social?
Você pode ter que pagar imposto de renda sobre até 50% de seus benefícios se registrar como pessoa física e sua renda combinada estiver entre US$ 25.000 e US$ 34.000. Você pode pagar imposto de renda sobre até 85% de seus benefícios se sua renda combinada for superior a US$ 34.000. Rendas combinadas entre $ 32.000 e $ 44.000 podem ser tributadas em até 50% do total, e acima de $ 44.000 podem ser tributadas em até 85% do total se você for casado e apresentar uma declaração conjunta.
Aqueles que são casados, mas apresentam declarações separadas, provavelmente terão que pagar impostos sobre seus benefícios.
Como você minimiza os impostos na aposentadoria?
A melhor maneira de minimizar os impostos na aposentadoria é planejando com antecedência. Idealmente, você se encontraria com um consultor financeiro especializado em planejamento de aposentadoria bem antes da data de sua aposentadoria. Um planejador de aposentadoria pode ajudá-lo a traçar estratégias sobre os veículos que usará para financiar sua aposentadoria e minimizar os impostos. Não custa nada consultar um profissional para aconselhamento, mesmo que você esteja perto da aposentadoria ou já aposentado.
