Table of Contents
Os menores podem ser beneficiários, mas não podem possuir legalmente suas propriedades até atingirem a maioridade. O que acontece quando você deixa uma herança a um beneficiário que ainda é menor depende da natureza do legado e da lei estadual.
Menores como beneficiários de presentes diretos
Quando a propriedade é deixada diretamente para um beneficiário menor, como por meio de propriedade conjunta de propriedade ou de uma conta pagável em caso de morte, o menor não terá autoridade legal para assumir o controle dela devido à sua idade.
O mesmo se aplica às heranças recebidas através de um último testamento ou de um testamento – quando o falecido morreu sem testamento – ou um trust vivo foi redigido indevidamente, pelo que os seus termos não foram honrados.
Nesse caso, a lei estadual determina quem deve receber os bens do falecido e em que medidas. Normalmente, o parente mais próximo herdará a propriedade. O patrimônio só irá para parentes mais distantes se não houver cônjuge ou filhos.
O que acontece com a herança de um menor nestes casos depende das leis do estado onde o menor vive e do valor do legado.
UTMA, UGMA e 529 contas
Se o valor da propriedade deixada ao menor não for significativo, geralmente US$ 20.000 ou menos, a lei estadual pode permitir que um adulto interessado, como o pai ou o avô do menor, solicite que a herança do menor seja colocada em uma conta estabelecida sob a Lei de Transferências Uniformes para Menores (UTMA) ou Lei de Presentes Uniformes para Menores (UGMA) do estado.
Essas contas podem reter os fundos para a criança até atingir a maioridade — 18 anos na maioria dos estados, mas às vezes 21. Além disso, alguns estados permitem que um adulto interessado solicite que a propriedade seja colocada em uma conta 529 em benefício do menor. Este é um plano de poupança com vantagens fiscais para ajudar a pagar custos futuros de faculdade ou mensalidades de escolas particulares no ensino fundamental e médio.
Em alguns estados, um pai pode assumir pessoalmente a gestão de quantias muito pequenas, como presentes de US$ 5.000 ou menos de um avô ou outro adulto, em nome de seu filho menor. O pai não teria que usar uma conta UTMA, UGMA ou 529 especializada nesses casos.
Tutelas para Menores como Beneficiários
Se o valor do ativo deixado para um menor for maior do que pode ser colocado em uma conta UTMA, UGMA ou 529, ou se as leis do estado onde o menor mora não autorizarem esses tipos de contas para bens herdados, uma tutela supervisionada pelo tribunal deve ser estabelecida em benefício do menor.
O representante pessoal ou executor do espólio nomeado pelo tribunal apresentará uma petição solicitando que um conservador seja nomeado em nome do menor para administrar a herança quando um espólio de inventário tiver sido aberto. Se não houver inventário, como se o menor nomeado for beneficiário de uma apólice de seguro de vida ou de uma conta de aposentadoria, um adulto interessado poderá registrar a petição.
O adulto interessado pode ser tia ou tio, mas não precisa ser parente. O importante é que seja alguém em quem se possa confiar.
Um juiz decidirá então quem nomear como conservador do menor depois de ouvir o depoimento de todas as pessoas interessadas, às vezes incluindo o menor se tiver mais de uma idade específica, geralmente 12 ou 13 anos. A idade exata é determinada pela lei estadual.
Na maioria dos casos, o pai da criança é escolhido para ser o curador, a menos que ambos os pais tenham falecido ou sejam considerados inadequados ou incapazes de cumprir o dever.
O conservador nomeado assumirá a gestão e o controlo da herança do menor até que este se torne adulto. Os pais que deixam heranças aos filhos menores podem evitar grande parte desta dificuldade nomeando um conservador nos seus planos patrimoniais.
Conclusão: maturidade
Mesmo que a criança tenha a idade legal para ser beneficiária (seja 18 ou 21), a criança pode não ter maturidade para administrar uma grande quantia de dinheiro. É por isso que muitos pais, em seu planejamento patrimonial, estabelecem relações de confiança que uma criança não pode tocar até ficar mais velha. Por exemplo, crianças com problemas de dependência que lhes tornariam propensos a desperdiçar dinheiro de forma imprudente também são candidatas a este tipo de plano.
Perguntas frequentes (FAQ)
Quantos anos um beneficiário deve ter?
Você pode deixar uma herança para quem quiser. Não há restrições de idade. As únicas restrições dizem respeito a quando o menor pode assumir o controle da herança. Em alguns casos, um beneficiário menor pode não ter acesso imediato à propriedade após a sua morte, mas será o proprietário dela.
Um pai pode gastar a herança de um filho?
Os pais não são obrigados a deixar herança aos filhos. Se um pai decidir deixar uma herança para o filho, ele também poderá optar por revogar essa herança e gastar o dinheiro como quiser.
