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Quando você vende uma ação, haverá consequências em sua conta fiscal. Depois de vender as ações, todo o dinheiro que você ganhou como ganho na venda deverá cair em sua conta dois dias úteis após a execução da ordem de venda (conhecida como data de liquidação).Na época dos impostos, você precisará relatar esse ganho de capital em sua declaração de imposto de renda.
Você ganha um ganho de capital quando vende uma ação por mais do que originalmente comprou. Se você vender uma ação a um preço inferior, você terá uma perda de capital e poderá usar essa perda para reduzir seu lucro tributável do ano. Você também pode transportar a perda para o próximo ano fiscal para compensar quaisquer ganhos de capital obtidos nesse momento.
Aqui está o que você precisa saber sobre a venda de ações e impostos.
Principais conclusões
- Quando você vende uma ação, o valor do imposto que você paga depende de alguns fatores: se você obteve um ganho ou perda de capital, seu lucro tributável e por quanto tempo você possuiu as ações.
- Os ganhos de capital exigirão que você pague impostos sobre o dinheiro que ganha com seu investimento.
- As perdas de capital podem ajudar a compensar sua conta fiscal.
- Se você não vender nenhuma ação durante o ano fiscal, não terá que pagar impostos sobre essas ações – a menos que paguem dividendos.
Vender uma ação e obter um ganho de capital
Subtraia o valor que você pagou pelas ações do valor pelo qual as vendeu. A diferença é o seu ganho de capital. Por exemplo, se você comprou 10 ações da ABC Company por US$ 1.000 e as vendeu um ano depois por US$ 1.500, você teria obtido um ganho de capital de US$ 500.
Os ganhos de capital não se aplicam apenas às ações. Você pode obter um ganho de capital sobre praticamente qualquer ativo vendido por mais do que pagou por ele, embora possa haver limites sobre como e quando você terá que pagar impostos sobre os ganhos de capital, dependendo do ativo.
Ganhos de capital e impostos de curto e longo prazo
Se você possuía as ações há menos de um ano antes de vendê-las, isso é considerado um ganho de capital de curto prazo e você será tributado à mesma taxa de sua renda. Portanto, sua alíquota de imposto sobre ganhos de curto prazo corresponde à alíquota de imposto de renda de sua faixa.
Se você possuiu as ações por mais de um ano, você paga um imposto sobre ganhos de capital de longo prazo que geralmente é uma taxa mais baixa do que a sua taxa de imposto de renda. Na maioria dos casos, os indivíduos pagam um imposto sobre ganhos de capital de 15%, mas também há uma taxa de imposto de 0% e 20% – tudo depende do seu rendimento tributável.
Observação
Se você não vendeu nenhuma ação no ano fiscal atual, não pagará imposto sobre ganhos de capital, mas ainda poderá ter que pagar imposto sobre a receita de dividendos das ações que possui.
Venda de ações e perdas de capital
Se você vender ações por menos do que pagou para comprá-las, terá uma perda de capital. Você pode usar perdas de capital para ajudar a compensar ganhos de capital por meio do que é conhecido como colheita de prejuízos fiscais. Você deve primeiro usá-los contra o mesmo tipo de ganho: portanto, se você teve uma perda de capital de curto prazo, deve primeiro usá-la contra um ganho de capital de curto prazo. Então, você poderá usá-lo contra um ganho de capital de longo prazo.
Você também pode reivindicar uma perda de capital sobre seus impostos para subtrair até US$ 3.000 de sua renda tributável normal daquele ano. Quaisquer perdas não utilizadas podem ser transportadas para compensar ganhos de capital em anos futuros ou usadas para compensar até US$ 3.000 (US$ 1.500 se o casamento for declarado separadamente) de renda ordinária em anos subsequentes.
Às vezes, é aconselhável assumir intencionalmente uma perda de capital num investimento para ajudar a compensar um grande ganho de capital durante o mesmo ano. Essa estratégia é conhecida como colheita de prejuízos fiscais.
Dica
Geralmente não é uma boa ideia compensar os ganhos de longo prazo com perdas de curto prazo porque esses ganhos podem ser tributados a uma taxa mais baixa. Converse com um profissional de investimentos ou tributário em quem você confia sobre como usar os ganhos para compensar a receita ou transportá-los adiante.
Uma venda de lavagem proibida
O IRS não permitirá que você compre títulos iguais ou idênticos 30 dias antes ou 30 dias depois de vendê-los para colher um prejuízo fiscal de capital. O IRS proíbe você de usar essa perda em seus impostos porque considera a venda uma venda que você fez apenas para economizar em seus impostos.
Preparando-se para sua fatura fiscal
Quando você vende ações com lucro, é importante reservar o dinheiro necessário para cobrir sua conta de impostos. Lembre-se de que sua faixa de impostos pode aumentar devido aos lucros do mercado de ações; os ganhos de capital são incluídos em sua renda bruta ajustada para fins fiscais.
Se você está preocupado com sua situação fiscal e com quanto deverá nesta temporada fiscal, considere contratar um contador ou trabalhar com um profissional tributário. Um contador não apenas ajuda você a determinar a melhor maneira de reduzir sua conta fiscal, mas também pode ajudá-lo a descobrir qual pode ser sua conta fiscal esperada, para que você possa planejar melhor financeiramente.
Perguntas frequentes (FAQ)
O que acontece quando você vende uma ação?
Quando você vende uma ação, você decide não possuí-la mais. Você pode vender uma ou várias ações de sua propriedade. Ao vender as ações, você receberá um ganho ou uma perda em seu investimento. O dinheiro da venda das ações, incluindo o seu investimento principal e quaisquer ganhos se você as vender por mais, deverá estar em sua conta e liquidado em dois dias úteis.Você precisará relatar as vendas de ações em sua declaração de imposto de renda.
Quando você deve vender uma ação?
Idealmente, você venderia uma ação quando o preço da ação fosse superior ao valor pelo qual você a comprou e quando você estivesse pronto para usar o dinheiro do investimento em seus objetivos financeiros. Exatamente quando fazer isso depende da sua tolerância ao risco, do desempenho da ação e dos seus objetivos. Se você está investindo no longo prazo, talvez não queira vender ações por vários anos, até precisar ou querer usar esse dinheiro. Se você estiver vendendo no curto prazo, poderá decidir vender assim que o preço das ações subir significativamente. Depende totalmente de você.
