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Roth IRAs são ferramentas de planejamento financeiro poderosas e flexíveis e também complexas. Muitas pessoas não estão familiarizadas com todos os aspectos dessas contas. Aqui estão nove fatos sobre Roth IRAs que podem surpreendê-lo e ter impacto em suas decisões de planejamento de aposentadoria.
Principais conclusões
- Existem múltiplas vantagens em financiar um Roth IRA e estratégias específicas que podem ser benéficas para o planejamento da aposentadoria.
- As contribuições para um Roth IRA podem ser retiradas a qualquer momento, sem penalidades ou consequências fiscais.
- As pessoas com renda alta podem superar os limites de renda contribuindo para IRAs tradicionais e convertendo-se para um Roth IRA “backdoor”.
- Ao contrário dos IRAs tradicionais, os Roth IRAs não exigem distribuições em uma determinada idade.
- Você pode contribuir para um Roth IRA em nome de seu cônjuge por meio de uma contribuição conjugal.
As contribuições de Roth podem ser usadas como fundos de emergência
As contribuições de Roth não são dedutíveis de impostos. A vantagem disso é que você pode sacar suas contribuições a qualquer momento, por qualquer motivo, e nenhum imposto ou multa será aplicado. Com esse tipo de liquidez, um Roth IRA pode funcionar como seu fundo de emergência.
Mas tenha em mente que a definição de “contribuições” neste contexto não inclui valores convertidos em Roth, nem inclui ganhos de investimento.Por exemplo, impostos e multas podem ser aplicados se você investir $ 5.500 e ele crescer para $ 6.000 e você retirar o ganho de $ 500. Você poderia sacar os US$ 5.500 de contribuições sem impostos ou multas, mas não necessariamente os rendimentos, dependendo de vários fatores.
Alguns podem usar um IRA não dedutível para financiar um Roth
Você não pode contribuir para um Roth IRA se ganhar muito dinheiro – ou pode? Algumas pessoas que têm todo o outro dinheiro de aposentadoria em contas de aposentadoria qualificadas podem fazer uma contribuição não dedutível do IRA a cada ano e depois convertê-la em um Roth, assim financiando anualmente seu Roth IRA. Isso às vezes é chamado de “Roth backdoor”.
A chave para fazer isso funcionar sem pagar impostos extras é garantir que você não tenha outras contas IRA.
Observação
Em alguns casos, você pode até mesmo transformar um IRA autodirigido de volta em um plano da empresa para que possa usar a estratégia backdoor Roth nos anos futuros sem ter que pagar impostos sobre o valor convertido.
Você pode rolar contribuições 401 (k) após impostos para um Roth IRA
Muitos planos de empregadores permitem que você faça contribuições após os impostos. Essas contribuições após os impostos podem ser transferidas diretamente para um Roth IRA na aposentadoria. Qualquer ganho de investimento sobre as contribuições após os impostos não pode ir para o Roth, mas os valores com os quais você contribuiu podem.
Você pode acumular economias após os impostos e usá-las posteriormente para financiar um futuro Roth IRA se o plano do seu empregador oferecer esse recurso. Isso é vantajoso na aposentadoria porque as retiradas do Roth IRA não são tributáveis e não afetam outros fatores em sua declaração de imposto de renda da mesma forma que as retiradas tradicionais do IRA.
Roth IRAs não têm distribuições mínimas exigidas (RMDs)
Uma coisa excelente sobre os IRAs de Roth é que, ao contrário dos IRAs tradicionais, não há uma idade em que você deva começar a sacar dinheiro. Isso significa que não há nenhuma bomba fiscal atrasada esperando por você.
Observação
Seus herdeiros terão que receber as distribuições exigidas do Roth se não forem seus cônjuges, mas essas distribuições serão isentas de impostos para eles.
Você pode contribuir para um IRA SIMPLES e um Roth IRA
Você pode contribuir para um Roth IRA, bem como para um SIMPLES IRA, desde que sua renda bruta ajustada (AGI) esteja abaixo do limite de contribuição do Roth IRA, maximizando os valores que você está economizando para a aposentadoria. As contribuições para o SIMPLE IRA serão dedutíveis, e as contribuições para o Roth não.
Esta estratégia de financiamento duplo dá-lhe a capacidade de reduzir o seu rendimento tributável agora e acumular alguns fundos no Roth para benefícios isentos de impostos mais tarde na reforma. Isso pode ser vantajoso para quem trabalha por conta própria e está tentando economizar o máximo possível para o futuro.
Seu plano de empregador pode permitir contribuições de Roth
Muitos planos 401(k) oferecem a capacidade de fazer contribuições Roth. Isso é chamado de “conta Roth designada”. Verifique com seu empregador se o plano dele oferece a capacidade de escolher o tipo de contribuição que deseja fazer.
Tem que ser totalmente Roth ou totalmente dedutível de impostos em alguns planos. Outros planos permitem que você faça um pouco de cada. Se o plano do seu empregador atualmente não permite contribuições do Roth, solicite que ele adicione essas contribuições na próxima vez que alterar o plano.
A idade não é o maior fator
A sabedoria convencional diz que quanto mais jovem você for, mais tempo terá para que seu dinheiro cresça sem impostos dentro de um Roth. É verdade que mais tempo torna os Roth IRAs melhores, mas a idade não é o principal fator a ser considerado ao determinar se deve financiar um IRA tradicional ou um Roth IRA. O principal fator são as faixas de impostos, tanto a taxa marginal de imposto agora quanto a taxa marginal esperada na aposentadoria.
Se for provável que a sua taxa de imposto esperada na reforma seja inferior à sua taxa de imposto agora, as contribuições dedutíveis podem ser melhores. As contas Roth podem fazer muito sentido para você se sua taxa de imposto provavelmente será a mesma ou maior na aposentadoria, o que geralmente é o caso para aqueles que têm grandes contas 401(k) ou IRA.
Você pode ser capaz de fazer uma contribuição conjugal Roth
Você pode fazer uma contribuição para o IRA em nome de seu cônjuge, mesmo que ele não tenha renda auferida, desde que você tenha renda auferida. Isso é chamado de contribuição do IRA do cônjuge. Muitos casais podem duplicar as poupanças da sua conta de reforma, beneficiadas pelos impostos, tirando partido disto.
Observação
Pergunte ao seu contador ou consultor financeiro se sua renda é tal que você é elegível para fazer uma contribuição conjugal Roth.
Calculadoras de conversão Roth perdem algumas coisas
Você pode converter dinheiro IRA tradicional ou 401 (k) em um Roth. Muitas calculadoras de aposentadoria on-line projetam os resultados de tais transações para ajudá-lo a ver se isso faz sentido para você. Mas há muitas coisas que essas calculadoras de conversão Roth online podem perder.
Eles não levam em consideração o impacto de futuras retiradas exigidas do IRA e como isso afeta a tributação de seus benefícios da Previdência Social. Um Roth pode ajudar a reduzir o impacto disso. Quando você leva tudo em consideração, as conversões de Roth podem ser mais vantajosas em muitos casos do que as calculadoras online podem fazer você acreditar.
Perguntas frequentes (FAQ)
Existe um limite de quantos Roth IRAs posso ter?
Você pode abrir quantos IRAs e tipos quiser, mas o valor com o qual você pode contribuir (no total) ainda está limitado ao limite anual imposto pelo Internal Revenue Service (IRS).
Devo abrir um Roth ou um IRA tradicional?
O tipo de IRA que é melhor para uma pessoa pode não ser o melhor para outra porque cada um tem características e benefícios únicos. Os mais jovens geralmente têm mais tempo para que os fundos cresçam sem impostos em uma conta Roth. Você também pode considerar sua taxa de imposto de renda atual e sua taxa de imposto futura potencial durante a aposentadoria para ajudá-lo a decidir. Em comparação, as contribuições tradicionais do IRA são dedutíveis dos impostos, mas as retiradas serão tributadas posteriormente como renda. Você desejará escolher a conta com tratamento fiscal ideal para sua situação.
O que devo fazer se contribuí muito para meu Roth IRA?
O IRS estabelece limites anuais para as contribuições de Roth IRA, e uma multa fiscal de 6% se aplica à violação destes. O limite era de US$ 6.000 para pessoas com menos de 50 anos em 2022, com uma contribuição adicional de US$ 1.000 para qualquer pessoa mais velha. Isso aumenta para US$ 6.500 e US$ 7.500, respectivamente, em 2023. Você deve sacar os fundos que excederem esses limites até a data de vencimento de sua declaração de imposto de renda para evitar o pagamento da multa.
