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Tanto os planos 401 (k) quanto os planos 457 (b) são contas de aposentadoria que podem ajudá-lo a economizar dinheiro para financiar seus anos dourados. Um plano 401(k) pode ser oferecido por qualquer empregador, mas um plano 457(b) é oferecido principalmente pelos governos estaduais e locais aos seus trabalhadores. É fundamental saber como essas contas funcionam antes de começar a economizar com uma ou ambas.
Planos 457(b) vs. 401(k)
| 457(b) Planos | Planos 401(k) |
|---|---|
| Oferecido pelos governos estaduais e locais aos seus trabalhadores. | Pode ser oferecido por qualquer empregador. |
| O limite de contribuição é o menor entre 100% do salário inclusivo do funcionário, ou US$ 19.500 para 2021 (US$ 20.500 para 2022). | O limite de diferimento salarial foi de US$ 19.500 para 2021 (US$ 20.500 para 2022). |
| Sem penalidade de retirada antecipada. | Aplica-se multa de 10% em saques antecipados. |
Fatores de elegibilidade
Certos empregadores sem fins lucrativos podem oferecer planos 457 (b), mas são oferecidos principalmente a funcionários públicos. Alguns grandes empregadores governamentais oferecem planos 401(k) e 457(b) e permitem que seus trabalhadores economizem em ambos. Isso lhes dá a chance de economizar o dobro.
Os funcionários do governo incluem funcionários em nível estadual ou local, professores de escolas públicas, funcionários municipais e municipais, autoridades policiais e socorristas. Empresas sem fins lucrativos e com fins lucrativos, bem como alguns órgãos governamentais que iniciaram os planos antes de 6 de maio de 1986, podem oferecer planos 401(k).
A Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria de Funcionários de 1974 (ERISA) não cobre os planos 457 (b), mas cobre os planos 401 (k).
Limites do plano
O limite de diferimento de salário é quanto do seu pagamento antes dos impostos você pode desviar para um plano 401 (k). O limite é de US$ 20.500 para 2022, acima dos US$ 19.500 para 2021. Você também pode fazer contribuições de recuperação de até US$ 6.500 se tiver 50 anos ou mais e o plano permitir.
O limite para todas as poupanças dos planos 457(b) é o menor valor entre 100% do salário inclusivo do trabalhador ou o limite de diferimento eletivo. O limite de diferimento eletivo para planos 457(b) também é de US$ 20.500 para 2022 e US$ 19.500 para 2021.
O seu plano pode permitir contribuições especiais 457(b) para poupanças adicionais durante os três anos anteriores à sua idade normal de reforma, conforme indicado no plano. Você pode economizar o menor entre o dobro do limite – $ 41.000 em 2022, $ 39.000 em 2021 – ou o limite básico por ano, mais qualquer valor do limite básico que você não usou em anos anteriores. Se o seu plano permitir tanto a atualização especial 457(b) quanto a atualização aos 50 anos, você poderá usar o adiamento permitido maior, mas não ambos.
Observação
O IRS permite que você economize nos planos 401(k) e 457(b) ao mesmo tempo, porque um plano 457(b) é um plano não qualificado.
Penalidades por retirada antecipada
Economizar em ambos os tipos de planos permite dobrar suas economias com impostos diferidos e reduzir a renda sobre a qual você é tributado. Ter os dois tipos de contas pode ser útil se você precisar sacar dinheiro, porque não há penalidades por retirada antecipada em um plano governamental 457(b).
Você não pagará impostos sobre nenhuma poupança para aposentadoria com imposto diferido enquanto o dinheiro permanecer na conta, mas deverá pagar imposto de renda sobre as retiradas de uma conta 401 (k) tradicional. Você também pode estar sujeito a uma multa de retirada antecipada de 10% além de qualquer imposto de renda se fizer uma retirada antes dos 59 anos e meio.
Observação
Você pagará imposto de renda sobre retiradas de um plano 457 (b), mas esses planos não estão sujeitos à penalidade de retirada antecipada, portanto, você não será atingido com aquela taxa extra de 10%.
Você pode retirar o excesso do seu plano 401 (k) até o prazo final para declaração de impostos, que é 15 de abril na maioria dos anos, se ainda não tiver 59 anos e meio e perceber que ultrapassou seu limite. O valor ainda conta para sua renda bruta daquele ano, mas você será poupado da penalidade.
Considerações Especiais
Os empregadores que financiam planos 401(k) muitas vezes correspondem a uma parte das poupanças feitas pelos seus trabalhadores. Eles podem fazer isso até o limite, que é o menor entre 100% do salário do trabalhador ou US$ 58.000 para 2021 ou US$ 61.000 para 2022. Este limite inclui as contribuições combinadas do trabalhador e do empregador.
Observação
Por exemplo, em 2021, você poderia economizar US$ 19.500 e seu empregador poderia contribuir com US$ 38.500 para uma economia total de US$ 58.000.
Um problema do plano 457 (b) é que não é comum o governo oferecer uma equiparação. Trata os planos 457(b) como planos de poupança “extra”, porque muitos trabalhadores estaduais e locais também são elegíveis para pensões.
O que é certo para você?
Economizar em ambos os tipos de planos – e quanto você economiza em cada um – pode depender da sua idade. Você pode acessar um plano 457 (b) antes dos 59 anos e meio sem multa fiscal, então este pode ser o foco de suas economias quando você for jovem.Você pode obter o dinheiro se precisar antes de parar de trabalhar.
Em vez disso, você pode querer economizar até 401 (k) se estiver se aproximando da idade de aposentadoria e seu empregador oferecer poupanças correspondentes. Você pode aproveitar ao máximo seus anos de trabalho e aceitar o dinheiro de graça recebido de seu trabalho conforme o tempo passa.
Pode depender de suas circunstâncias pessoais, portanto, procure o conselho de um consultor financeiro se não tiver certeza. As leis e regras fiscais mudam frequentemente, por isso consulte sempre um especialista antes de tomar uma grande decisão.
Perguntas frequentes (FAQ)
Com quanto devo contribuir para meu 401(k) ou 457(b)?
Quando se trata de quanto você deve economizar anualmente em um plano de aposentadoria, um mínimo comumente citado é entre 10% e 15% de sua renda. Outros dizem que o valor mínimo deve ser o que maximiza a contribuição do seu empregador. Na realidade, esta é uma questão altamente pessoal que depende do seu estilo de vida e objetivos. É melhor trabalhar com um consultor financeiro que possa responder a perguntas específicas com valores específicos em dólares que sejam relevantes para sua vida.
O que acontece com o seu 401 (k) quando você desiste?
Você tem opções quando se trata de um antigo 401 (k) após deixar o emprego. Dependendo do plano, você poderá manter seu antigo 401 (k) exatamente como está. Você também pode ter a opção de transferir seus fundos 401(k) para um novo 401(k) em seu novo emprego. Você sempre terá a opção de transferir seus antigos fundos 401 (k) para um IRA de prorrogação, mas, ao contrário do 401 (k), você terá que gerenciar seus investimentos se usar um IRA.
Qual é a diferença entre 457 (b) e 403 (b)?
Os planos 403(b) e 457(b) são contas de poupança para aposentadoria com imposto diferido que cobrem entidades sem fins lucrativos, como governos, igrejas e instituições de caridade. Certos empregadores podem oferecer ambos os tipos de planos. Eles diferem porque as regras de retirada 403(b) são mais parecidas com as retiradas 401(k); você pagará uma multa se retirar fundos antes de completar 59 anos e meio.
