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Quando você pensa em economizar para a aposentadoria, você pode pensar em um plano de aposentadoria fornecido pelo empregador, como o 401(k) ou o 403(b). Mas seu empregador também pode oferecer uma conta poupança de saúde, ou HSA, que pode não apenas ajudá-lo a economizar, mas também a gastar menos na aposentadoria.
As contas poupança de saúde, como o nome sugere, destinam-se a ajudar a pagar despesas relacionadas com a saúde. Se utilizados corretamente, eles podem fornecer uma fonte substancial de valor na aposentadoria.
Aprenda como usar HSAs para planejamento de aposentadoria e como eles se comparam aos 401(k)s.
Principais conclusões
- Um 401(k) é um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador no qual você contribui com uma parte de seu salário todos os anos até um limite específico.
- Um HSA não é um plano de aposentadoria, mas uma conta projetada para ajudar a pagar despesas relacionadas à saúde – que provavelmente serão maiores na aposentadoria.
- Você deve estar inscrito em um plano de saúde com franquia elevada para se qualificar para contribuir para uma HSA.
- Uma HSA pode ajudá-lo na aposentadoria, pois é uma conta dedicada para despesas médicas, portanto você não precisará sacar dinheiro de suas contas de aposentadoria.
Qual é a diferença entre um 401 (k) e um HSA?
| 401(k) | HSA |
|---|---|
| Tipo de plano de aposentadoria qualificado | Destinado a ajudar a pagar despesas relacionadas à saúde |
| Maior limite anual de contribuição individual | Limite inferior de contribuição individual anual |
| Pague impostos sobre saques durante a aposentadoria | Não pague impostos quando os saques forem para despesas médicas qualificadas |
Planejar Estruturas
Um 401(k) é um tipo de plano de aposentadoria qualificado oferecido por seu empregador, no qual você pode contribuir com uma parte de seu salário todos os anos até um determinado limite.
Um HSA não é um plano específico de poupança para a aposentadoria. Em vez disso, é uma conta poupança destinada a ajudar a pagar despesas relacionadas à saúde – que provavelmente serão maiores na aposentadoria. No entanto, você deve estar inscrito em um plano de saúde com franquia elevada (HDHP) para se qualificar para contribuir para um HSA.
Um plano de saúde com franquia alta é um plano de seguro saúde tradicional com uma franquia relativamente alta que você deve cumprir antes que o plano pague benefícios para qualquer coisa que não seja serviços de cuidados preventivos na rede.
Limites de contribuição
Tanto as contas 401 (k) quanto as contas poupança de saúde têm um limite no valor que você pode contribuir a cada ano.
Limite de contribuição 401(k)
O Internal Revenue Service (IRS) estabelece um limite para o valor que pode ser contribuído anualmente para planos de aposentadoria como 401(k)s.
- Para 2022, você pode contribuir com até US$ 20.500 de renda antes dos impostos para um 401(k) e, se tiver 50 anos ou mais, pode contribuir com outros US$ 6.500 como contribuição de recuperação.
- Para 2023, você pode contribuir com até US$ 22.500 para um 401(k) e outros US$ 7.500 em contribuições de recuperação se tiver 50 anos ou mais.
Contribuições correspondentes do empregador
Seu empregador também pode igualar suas contribuições até uma determinada porcentagem, desde que você também contribua. Por exemplo, o seu empregador pode contribuir com 3% do seu salário, desde que você contribua com 6% todos os anos para o seu 401(k).
Contribuições totais do empregado e do empregador
A combinação de suas contribuições – chamadas de diferimentos eletivos – e as contribuições correspondentes do seu empregador não podem ser superiores a US$ 61.000 em 2022 (US$ 67.500 incluindo contribuições de recuperação) ou 100% do seu salário, o que for menor. Para 2023, as contribuições totais não podem exceder US$ 66.000 (US$ 73.500 incluindo contribuições de recuperação).
Observação
O seu empregador pode contribuir para ambos os planos, mas quaisquer contribuições do empregador contam para os seus limites de contribuição anual.
Limite de contribuição HSA
Assim como os 401(k)s, os HSAs têm limites de contribuição anuais, embora sejam muito mais baixos. Em 2022, você só poderá contribuir com $ 3.650 ($ 3.850 para 2023) se tiver cobertura exclusiva sob um plano de saúde com franquia elevada.
Se você tiver cobertura familiar sob um plano de saúde com franquia elevada, poderá contribuir com até US$ 7.300 em 2022 (US$ 7.750 para 2023). Ao completar 55 anos, você estará qualificado para fazer uma contribuição de recuperação de US$ 1.000 para sua HSA.
Considerações fiscais
Se você tiver um 401 (k) tradicional, poderá contribuir antes dos impostos, o que significa que os valores das suas contribuições diminuem o seu rendimento tributável no ano da contribuição. A desvantagem é que você terá que pagar imposto de renda sobre as retiradas que fizer na aposentadoria.
Observação
O dinheiro dentro do seu 401 (k) cresce com imposto diferido até que você o retire.
Assim como o 401(k)s, as contas poupança de saúde também permitem contribuições antes dos impostos. No entanto, ao contrário do 401(k)s, os saques da sua HSA são isentos de impostos quando usados para pagar despesas médicas qualificadas. A publicação 502 do IRS fornece uma lista parcial de despesas qualificadas, incluindo tratamento odontológico, exames oftalmológicos e aparelhos auditivos.
Em outras palavras, existem três benefícios fiscais principais das HSAs:
- As contribuições para uma HSA são feitas com dólares antes dos impostos, reduzindo sua conta fiscal no ano em que você contribui.
- Quaisquer ganhos ao longo dos anos em sua conta aumentam sem impostos.
- As retiradas para pagar despesas médicas qualificadas também são isentas de impostos.
Se você fizer um saque por qualquer motivo que não seja para pagar (ou reembolsar) despesas médicas, terá que pagar imposto de renda sobre a distribuição. Você também estará sujeito a uma multa de 20%, a menos que seja deficiente ou tenha pelo menos 65 anos de idade.
Observação
Se você não usar todo o saldo da sua HSA durante o ano, poderá deixar esse dinheiro rolar para o próximo ano e acumular.
Como maximizar a economia de HSA
Então, como você pode usar melhor sua HSA para economizar para a aposentadoria?
- Contribua para o seu HSA.
- Não faça saques (para que o Saude Teu acumule).
- Depois de se aposentar, use os fundos da HSA para pagar despesas médicas qualificadas.
- Mantenha bons registros de todas as despesas médicas qualificadas em que você incorrer antes de se aposentar e reivindicá-lasduranteaposentadoria.
As três primeiras etapas são bastante simples e eficazes também. Mas com algum planejamento e um pouco de registro, você pode torná-lo ainda melhor. A chave para aproveitar ao máximo sua HSA é saber que não há limite de tempo para reivindicar despesas médicas.
De acordo com o IRS, “Um beneficiário de conta pode adiar para anos tributáveis posteriores distribuições de HSAs para pagar ou reembolsar despesas médicas qualificadas incorridas no ano atual, desde que as despesas tenham sido incorridas após o estabelecimento da HSA”.
Por outras palavras, uma vez aberta uma HSA, quaisquer despesas médicas qualificadas podem ser reclamadas a qualquer momento, mesmo anos no futuro. Com bons registros, o valor das despesas médicas qualificadas em que você incorre agora e no futuro pode ser retirado da sua HSA sem impostos na aposentadoria. Esse dinheiro está reembolsando despesas qualificadas que você já pagou; você pode usá-lo para o que quiser.
Por exemplo, suponha que você tenha 40 anos e faça uma cirurgia ocular de US$ 3.000 que se qualifica para uma distribuição isenta de impostos de sua HSA. Se você mantiver registros que verificam o valor da cirurgia, poderá sacar esses US$ 3.000 a qualquer momento – independentemente de ter 40, 60 anos ou qualquer outra idade – desde que tenha estabelecido a HSA antes do procedimento e o procedimento não tenha sido reembolsado de outra forma.
Dica
Ao chegar aos 65 anos, você não estará mais sujeito à multa de 20% sobre saques realizados para despesas não qualificadas.
O que é certo para você?
Então, qual você deve escolher: 401(k) ou HSA? Felizmente, você não precisa escolher – você pode economizar com ambos.
Se você precisar de acesso fácil a economias específicas para despesas médicas, economizar em uma HSA deve ser uma prioridade. O 401(k)s pode permitir saques por dificuldades para pagar algumas despesas médicas, mas as regras são muito mais rigorosas e o imposto de renda se aplica.
Se você puder maximizar suas contribuições para a aposentadoria, faz sentido economizar em ambos os planos. Mas se você apenas maximizar sua HSA a cada ano, provavelmente seria inadequado financiar totalmente sua aposentadoria. Então, você gostaria de complementá-lo com um 401(k), que tem limites de contribuição significativamente mais altos.
Se você tiver apenas um disponível, escolha aquele oferecido. Nem todos se qualificam para contribuir para uma HSA, e você não pode trabalhar para um empregador que forneça um 401(k).
O resultado final
Existem muitos tipos diferentes de maneiras de economizar para a aposentadoria e maximizar essas economias. Os planos de aposentadoria 401 (k) têm limites de contribuição mais altos e podem aumentar com impostos diferidos, mas você ainda terá que pagar impostos ao fazer retiradas.
HSAs, por outro lado, não são contas de aposentadoria, mas você ainda pode usá-las para gerar renda na aposentadoria. Embora tenham limites de contribuição mais baixos, quaisquer saques utilizados para despesas médicas qualificadas serão isentos de impostos.
Perguntas frequentes (FAQ)
Um HSA é o mesmo que um 401 (k)?
Uma Conta Poupança Saúde (HSA) pode ajudá-lo a economizar para despesas médicas qualificadas, mas você deve estar inscrito em um plano de saúde com franquia elevada (HDHP). Um 401 (k) é um plano de poupança para aposentadoria patrocinado pelo empregador no qual você adia uma parte de seu salário e seu empregador pode igualar até uma determinada porcentagem.
Tanto os HSAs quanto os 401(k)s permitem contribuições antes dos impostos, mas as retiradas dos 401(k)s são tributadas, enquanto as retiradas dos HSAs são isentas de impostos se usadas para despesas médicas qualificadas.
As contas HSA podem ser usadas para aposentadoria?
Embora uma HSA não seja uma conta de aposentadoria, ela pode ajudá-lo a pagar despesas relacionadas à saúde, que provavelmente serão maiores na aposentadoria. Em outras palavras, você obtém as vantagens fiscais de uma HSA e uma conta dedicada para despesas médicas, de modo que não precisa sacar dinheiro de suas contas de aposentadoria para franquia ou co-pagamento.
